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 新闻资讯     |      2021-05-21 20:38

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19物美09:物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)

    物美科技团体有限公司
    
    公司债券年度陈诉
    
    (2020年)
    
    二〇二一年四月
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    重要提示
    
    本公司董事、高级打点人员已对年度陈诉签署书面确认意见。公司监事会(如有)已对年度陈诉提出版面审核意见,监事已签署书面确认意见。
    
    本公司董事、监事、高级打点人员担保年度陈诉内容的真实、精确、完整,不存在虚假记实、误导性告诉或重大漏掉,并包袱相应的法令责任。
    
    中审众环管帐师事务所(非凡普通合资)为本公司出具了尺度无保存意见的审计陈诉。
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    重大风险提示
    
        投资者在评价和购置本期债券之前,该当真思量各项大概对本期债券的偿付、
    债券代价判定和投资者权益掩护发生重大倒霉影响的风险因素,并仔细阅读召募
    说明书中涉及刊行人风险的有关章节内容。
    
    
    停止2020年12月31日,公司面对的风险因素与召募说明书中相关章节对比没有重大变革。
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    目次
    
    重要提示........................................................................................................................ 2
    
    重大风险提示................................................................................................................ 3
    
    目次................................................................................................................................ 4
    
    释义................................................................................................................................ 6
    
    第一节公司及相关中介机构简介............................................................................... 7
    
    一、公司根基信息........................................................................................................ 7
    
    二、信息披露事务认真人............................................................................................ 7
    
    三、信息披露网址及置备地........................................................................................ 7
    
    四、陈诉期内控股股东、实际节制人改观及变革环境............................................ 8
    
    五、陈诉期内董事、监事、高级打点人员的改观环境............................................ 8
    
    六、中介机构环境........................................................................................................ 8
    
    七、中介机构改观环境.............................................................................................. 10
    
    第二节公司债券事项................................................................................................. 11
    
    一、债券根基信息...................................................................................................... 11
    
    二、召募资金利用环境.............................................................................................. 15
    
    三、跟踪资信评级环境.............................................................................................. 18
    
    四、增信机制及其他偿债保障法子环境.................................................................. 18
    
    五、偿债打算.............................................................................................................. 20
    
    六、专项偿债账户配置环境...................................................................................... 22
    
    七、持有人集会会议召开环境.......................................................................................... 24
    
    八、受托打点人履职环境.......................................................................................... 24
    
    第三节业务和公司管理环境..................................................................................... 25
    
    一、公司业务环境...................................................................................................... 25
    
    二、司管理、内部节制环境...................................................................................... 28
    
    三、公司独立性环境.................................................................................................. 29
    
    四、业务策划环境阐明.............................................................................................. 29
    
    五、投资状况.............................................................................................................. 29
    
    六、与主要客户业务往来时是否产生严重违约...................................................... 30
    
    七、非策划性往来占款或资金拆借及违规包管环境.............................................. 30
    
    第四节财政环境......................................................................................................... 31
    
    一、审计环境.............................................................................................................. 31
    
    二、管帐政策、管帐预计改观或重大管帐过错矫正.............................................. 31
    
    三、主要管帐数据和财政指标.................................................................................. 31
    
    四、资产环境.............................................................................................................. 32
    
    五、欠债环境.............................................................................................................. 33
    
    六、银行授信利用及送还环境.................................................................................. 34
    
    七、利润及其他损益来历环境.................................................................................. 35
    
    八、对外包管环境...................................................................................................... 35
    
    第五节重大事项......................................................................................................... 36
    
    一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政惩罚的事项.......................................... 36
    
    二、关于破产相关事项.............................................................................................. 36
    
    三、关于被司法构造观测、被采纳强制法子或被列为失信被执行人等事项...... 36
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    四、关于暂停/终止上市的风险提示......................................................................... 36
    
    五、其他重大事项的信息披露环境.......................................................................... 36
    
    第六节备查文件目次................................................................................................. 38
    
    附件财政报表............................................................................................................. 40
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    释义
    
    本公司/公司/物美科技      指   物美科技团体有限公司(曾用名:物美控股团体有限公
                                   司)
    本陈诉                    指   物美科技团体有限公司公司债券2020年年度陈诉
    陈诉期                    指   2020年1月1日至2020年12月31日
    19物美01                  指   物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真发
                                   行公司债券(第一期)
    19物美02                  指   物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真发
                                   行公司债券(第二期)(品种一)
    19物美04                  指   物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真发
                                   行公司债券(第三期)(品种一)
    19物美07                  指   物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真发
                                   行公司债券(第四期)(品种二)
    19物美09                  指   物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真发
                                   行公司债券(第五期)(品种二)
    20物美02                  指   物美科技团体有限公司2020年面向及格投资者果真发
                                   行公司债券(第一期)(品种二)
    20物美03                  指   物美科技团体有限公司2020年面向及格投资者果真发
                                   行公司债券(第二期)(疫情防控债)
    20物美04                  指   物美科技团体有限公司2020年面向及格投资者果真发
                                   行公司债券(第三期)(品种一)
    证监会                    指   中国证券监视打点委员会
    深交所                    指   深圳证券生意业务所
    债券受托打点人、中信证券  指   中信证券股份有限公司
    资信评级机构、评级机构、中指   中诚信证券评估有限公司或中诚信国际信用评级有限
    诚信                           责任公司
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    第一节 公司及相关中介机构简介
    
    一、公司根基信息
    
    中文名称               物美科技团体有限公司
    中文简称               物美科技
    外文名称(如有)       Wumart Technology Group
    外文缩写(如有)       Wumart
    法定代表人             张令
    注册地点               北京市石景山区八大处高科技园区实兴大厦4159室
    办公地点               北京市海淀区西四环北路158号慧科大厦9层
    办公地点的邮政编码     100039
    公司网址               
    电子信箱               -
    
    
    二、信息披露事务认真人
    
    姓名                    曲奎
    在公司所任职务范例      高级打点人员
    信息披露事务认真人详细  副总裁、财政认真人
    职务
    接洽地点                北京市海淀区西四环北路158号慧科大厦9层
    电话                    010-88192008
    传真                    010-88192008
    电子信箱                qukui@wumart.com
    
    
    三、信息披露网址及置备地
    
    刊登年度陈诉的生意业务场合
    网站网址                
    年度陈诉备置地          北京市海淀区西四环北路158号慧科大厦9层
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    四、陈诉期内控股股东、实际节制人改观及变革环境
    
    陈诉期末控股股东名称:北京卡斯特科技投资有限公司
    
    陈诉期末实际节制人名称:张文中
    
    陈诉期内,公司控股股东、实际节制人未产生改观。
    
    五、 陈诉期内董事、监事、高级打点人员的改观环境
    
    无变革
    
    六、 中介机构环境
    
    (一)出具审计陈诉的管帐师事务所
    
    名称                                中审众环管帐师事务所(非凡普通合资)
    办公地点                            江苏省南京市鼓楼区江东北路289号
    签字管帐师姓名                      杨荣华、周浩
    
    
    (二)受托打点人/债权署理人
    
    债券代码                            112874.SZ
    债券简称                            19物美01
    名称                                中信证券股份有限公司
    办公地点                            北京市向阳区亮马桥路48号中信证券大厦
    接洽人                              王艳艳、张大明
    接洽电话                            010-60837491、 010-60837839
    债券代码                            112935.SZ
    债券简称                            19物美02
    名称                                中信证券股份有限公司
    办公地点                            北京市向阳区亮马桥路48号中信证券大厦
    接洽人                              王艳艳、张大明
    接洽电话                            010-60837491、 010-60837839
    债券代码                            112957.SZ
    债券简称                            19物美04
    名称                                中信证券股份有限公司
    办公地点                            北京市向阳区亮马桥路48号中信证券大厦
    接洽人                              王艳艳、张大明
    接洽电话                            010-60837491、 010-60837839
    债券代码                            112972.SZ
    债券简称                            19物美07
    名称                                中信证券股份有限公司
    办公地点                            北京市向阳区亮马桥路48号中信证券大厦
    接洽人                              王艳艳、张大明
    接洽电话                            010-60837491、 010-60837839
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    债券代码                            112993.SZ
    债券简称                            19物美09
    名称                                中信证券股份有限公司
    办公地点                            北京市向阳区亮马桥路48号中信证券大厦
    接洽人                              王艳艳、张大明
    接洽电话                            010-60837491、 010-60837839
    债券代码                            149026.SZ
    债券简称                            20物美02
    名称                                中信证券股份有限公司
    办公地点                            北京市向阳区亮马桥路48号中信证券大厦
    接洽人                              王艳艳、张大明
    接洽电话                            010-60837491、 010-60837839
    债券代码                            149114.SZ
    债券简称                            20物美03
    名称                                中信证券股份有限公司
    办公地点                            北京市向阳区亮马桥路48号中信证券大厦
    接洽人                              王艳艳、张大明
    接洽电话                            010-60837491、 010-60837839
    债券代码                            149137.SZ
    债券简称                            20物美04
    名称                                中信证券股份有限公司
    办公地点                            北京市向阳区亮马桥路48号中信证券大厦
    接洽人                              王艳艳、张大明
    接洽电话                            010-60837491、 010-60837839
    
    
    (三)资信评级机构
    
    债券代码                            112874.SZ
    债券简称                            19物美01
    名称                                中诚信国际信用评级有限责任公司
    办公地点                            上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
    债券代码                            112935.SZ
    债券简称                            19物美02
    名称                                中诚信国际信用评级有限责任公司
    办公地点                            上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
    债券代码                            112957.SZ
    债券简称                            19物美04
    名称                                中诚信国际信用评级有限责任公司
    办公地点                            上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
    债券代码                            112972.SZ
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    债券简称                            19物美07
    名称                                中诚信国际信用评级有限责任公司
    办公地点                            上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
    债券代码                            112993.SZ
    债券简称                            19物美09
    名称                                中诚信国际信用评级有限责任公司
    办公地点                            上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
    债券代码                            149026.SZ
    债券简称                            20物美02
    名称                                中诚信国际信用评级有限责任公司
    办公地点                            上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
    债券代码                            149114.SZ
    债券简称                            20物美03
    名称                                中诚信国际信用评级有限责任公司
    办公地点                            上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
    债券代码                            149137.SZ
    债券简称                            20物美04
    名称                                中诚信国际信用评级有限责任公司
    办公地点                            上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
    
    
    七、中介机构改观环境
    
    中诚信证券评估有限公司已与中诚信国际信用评级有限责任公司举办了归并,因
    
    此“19物美01”、“19物美02”、“19物美04”、“19物美07”、“19物美
    
    09”、“20物美02”的跟踪评级由中诚信国际信用评级有限责任公司出具。
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    第二节 公司债券事项
    
    一、债券根基信息
    
    单元:亿元币种:人民币
    
    1、债券代码                  112874.SZ
    2、债券简称                  19物美01
    3、债券名称                  物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真刊行公
                                 司债券(第一期)
    4、刊行日                    2019年6月5日
    5、是否配置回售条款          是
    6、最近回售日                2021年6月5日
    7、到期日                    2022年6月5日
    8、债券余额                  1.257067
    9、停止陈诉期末的票面利率(%)3.30
    10、还本付息方法             利钱自首个起息日起每年付出一次,最后一期利钱随本金的
                                 兑付一起付出。详细本息兑付事情凭据主管部分的相关划定
                                 治理
    11、上市或转让的生意业务场合     深圳证券生意业务所
    12、投资者适当性布置         面向及格投资者生意业务的债券
    13、陈诉期内付息兑付环境     正常付息
    14、陈诉期内调解票面利率选择 本期债券设有第1、2年尾刊行人调解票面利率选择权,2020
    权的触发及执行环境           年,刊行人行使调解票面利率选择权,将后1年的票面利率
                                 调解至3.3%。
    15、陈诉期内投资者回售选择权 本期债券设有第1、2年尾投资者回售选择权,陈诉期内投
    的触发及执行环境             资者行使回售选择权,回售局限为3.742933亿元
    16、陈诉期内刊行人赎回选择权 不合用
    的触发及执行环境
    17、陈诉期内可互换债权中的交 不合用
    换选择权的触发及执行环境
    18、陈诉期内其他非凡条款的触 不合用
    发及执行环境
    1、债券代码                  112935.SZ
    2、债券简称                  19物美02
    3、债券名称                  物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真刊行公
                                 司债券(第二期)(品种一)
    4、刊行日                    2019年7月18日
    5、是否配置回售条款          是
    6、最近回售日                2021年7月18日
    7、到期日                    2022年7月18日
    8、债券余额                  1.6
    9、停止陈诉期末的票面利率(%)3.45
    10、还本付息方法             利钱自首个起息日起每年付出一次,最后一期利钱随本金的
                                 兑付一起付出。详细本息兑付事情凭据主管部分的相关划定
                                 治理
    11、上市或转让的生意业务场合     深圳证券生意业务所
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    12、投资者适当性布置         面向及格投资者生意业务的债券
    13、陈诉期内付息兑付环境     正常付息
    14、陈诉期内调解票面利率选择 本期债券设有第1、2年尾刊行人调解票面利率选择权,2020
    权的触发及执行环境           年,刊行人行使调解票面利率选择权,将后1年的票面利率
                                 调解至3.42%。
    15、陈诉期内投资者回售选择权 本期债券设有第1、2年尾投资者回售选择权,陈诉期内投
    的触发及执行环境             资者行使回售选择权,回售局限为4.6亿元
    16、陈诉期内刊行人赎回选择权 不合用
    的触发及执行环境
    17、陈诉期内可互换债权中的交 不合用
    换选择权的触发及执行环境
    18、陈诉期内其他非凡条款的触 不合用
    发及执行环境
    1、债券代码                  112957.SZ
    2、债券简称                  19物美04
    3、债券名称                  物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真刊行公
                                 司债券(第三期)(品种一)
    4、刊行日                    2019年8月26日
    5、是否配置回售条款          是
    6、最近回售日                2021年8月26日
    7、到期日                    2022年8月26日
    8、债券余额                  1.233096
    9、停止陈诉期末的票面利率(%)3.70
    10、还本付息方法             利钱自首个起息日起每年付出一次,最后一期利钱随本金的
                                 兑付一起付出。详细本息兑付事情凭据主管部分的相关划定
                                 治理
    11、上市或转让的生意业务场合     深圳证券生意业务所
    12、投资者适当性布置         面向及格投资者生意业务的债券
    13、陈诉期内付息兑付环境     正常付息
    14、陈诉期内调解票面利率选择 本期债券设有第1、2年尾刊行人调解票面利率选择权,2020
    权的触发及执行环境           年,刊行人行使调解票面利率选择权,将后1年的票面利率
                                 调解至3.70%。
    15、陈诉期内投资者回售选择权 本期债券设有第1、2年尾投资者回售选择权,陈诉期内投
    的触发及执行环境             资者行使回售选择权,回售局限为8.766904亿元
    16、陈诉期内刊行人赎回选择权 不合用
    的触发及执行环境
    17、陈诉期内可互换债权中的交 不合用
    换选择权的触发及执行环境
    18、陈诉期内其他非凡条款的触 不合用
    发及执行环境
    1、债券代码                  112972.SZ
    2、债券简称                  19物美07
    3、债券名称                  物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真刊行公
                                 司债券(第四期)(品种二)
    4、刊行日                    2019年9月18日
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    5、是否配置回售条款          是
    6、最近回售日                2021年9月18日
    7、到期日                    2022年9月18日
    8、债券余额                  2
    9、停止陈诉期末的票面利率(%)4.5
    10、还本付息方法             利钱自首个起息日起每年付出一次,最后一期利钱随本金的
                                 兑付一起付出。详细本息兑付事情凭据主管部分的相关划定
                                 治理
    11、上市或转让的生意业务场合     深圳证券生意业务所
    12、投资者适当性布置         面向及格投资者生意业务的债券
    13、陈诉期内付息兑付环境     正常付息
    14、陈诉期内调解票面利率选择 不合用
    权的触发及执行环境
    15、陈诉期内投资者回售选择权 不合用
    的触发及执行环境
    16、陈诉期内刊行人赎回选择权 不合用
    的触发及执行环境
    17、陈诉期内可互换债权中的交 不合用
    换选择权的触发及执行环境
    18、陈诉期内其他非凡条款的触 不合用
    发及执行环境
    1、债券代码                  112993.SZ
    2、债券简称                  19物美09
    3、债券名称                  物美科技团体有限公司2019年面向及格投资者果真刊行公
                                 司债券(第五期)(品种二)
    4、刊行日                    2019年11月6日
    5、是否配置回售条款          是
    6、最近回售日                2021年11月6日
    7、到期日                    2022年11月6日
    8、债券余额                  4
    9、停止陈诉期末的票面利率(%)4.50
    10、还本付息方法             利钱自首个起息日起每年付出一次,最后一期利钱随本金的
                                 兑付一起付出。详细本息兑付事情凭据主管部分的相关划定
                                 治理
    11、上市或转让的生意业务场合     深圳证券生意业务所
    12、投资者适当性布置         面向及格投资者生意业务的债券
    13、陈诉期内付息兑付环境     正常付息
    14、陈诉期内调解票面利率选择 不合用
    权的触发及执行环境
    15、陈诉期内投资者回售选择权 不合用
    的触发及执行环境
    16、陈诉期内刊行人赎回选择权 不合用
    的触发及执行环境
    17、陈诉期内可互换债权中的交 不合用
    换选择权的触发及执行环境
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    18、陈诉期内其他非凡条款的触 不合用
    发及执行环境
    1、债券代码                  149026.SZ
    2、债券简称                  20物美02
    3、债券名称                  物美科技团体有限公司2020年面向及格投资者果真刊行公
                                 司债券(第一期)(品种二)
    4、刊行日                    2020年1月13日
    5、是否配置回售条款          是
    6、最近回售日                2022年1月13日
    7、到期日                    2023年1月13日
    8、债券余额                  2.5
    9、停止陈诉期末的票面利率(%)4.49
    10、还本付息方法             利钱自首个起息日起每年付出一次,最后一期利钱随本金的
                                 兑付一起付出。详细本息兑付事情凭据主管部分的相关划定
                                 治理
    11、上市或转让的生意业务场合     深圳证券生意业务所
    12、投资者适当性布置         面向及格投资者生意业务的债券
    13、陈诉期内付息兑付环境     正常付息
    14、陈诉期内调解票面利率选择 不合用
    权的触发及执行环境
    15、陈诉期内投资者回售选择权 不合用
    的触发及执行环境
    16、陈诉期内刊行人赎回选择权 不合用
    的触发及执行环境
    17、陈诉期内可互换债权中的交 不合用
    换选择权的触发及执行环境
    18、陈诉期内其他非凡条款的触 不合用
    发及执行环境
    1、债券代码                  149114.SZ
    2、债券简称                  20物美03
    3、债券名称                  物美科技团体有限公司2020年面向及格投资者果真刊行公
                                 司债券(第二期)(疫情防控债)
    4、刊行日                    2020年4月29日
    5、是否配置回售条款          是
    6、最近回售日                2022年4月29日
    7、到期日                    2024年4月29日
    8、债券余额                  3
    9、停止陈诉期末的票面利率(%)3.75
    10、还本付息方法             利钱自首个起息日起每年付出一次,最后一期利钱随本金的
                                 兑付一起付出。详细本息兑付事情凭据主管部分的相关划定
                                 治理
    11、上市或转让的生意业务场合     深圳证券生意业务所
    12、投资者适当性布置         面向及格投资者生意业务的债券
    13、陈诉期内付息兑付环境     正常付息
    14、陈诉期内调解票面利率选择 不合用
    权的触发及执行环境
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    15、陈诉期内投资者回售选择权 不合用
    的触发及执行环境
    16、陈诉期内刊行人赎回选择权 不合用
    的触发及执行环境
    17、陈诉期内可互换债权中的交 不合用
    换选择权的触发及执行环境
    18、陈诉期内其他非凡条款的触 不合用
    发及执行环境
    1、债券代码                  149137.SZ
    2、债券简称                  20物美04
    3、债券名称                  物美科技团体有限公司2020年面向及格投资者果真刊行公
                                 司债券(第三期)(品种一)
    4、刊行日                    2020年6月5日
    5、是否配置回售条款          是
    6、最近回售日                2021年6月5日
    7、到期日                    2023年6月5日
    8、债券余额                  2
    9、停止陈诉期末的票面利率(%)3.6
    10、还本付息方法             利钱自首个起息日起每年付出一次,最后一期利钱随本金的
                                 兑付一起付出。详细本息兑付事情凭据主管部分的相关划定
                                 治理
    11、上市或转让的生意业务场合     深圳证券生意业务所
    12、投资者适当性布置         面向及格投资者生意业务的债券
    13、陈诉期内付息兑付环境     不合用
    14、陈诉期内调解票面利率选择 不合用
    权的触发及执行环境
    15、陈诉期内投资者回售选择权 不合用
    的触发及执行环境
    16、陈诉期内刊行人赎回选择权 不合用
    的触发及执行环境
    17、陈诉期内可互换债权中的交 不合用
    换选择权的触发及执行环境
    18、陈诉期内其他非凡条款的触 不合用
    发及执行环境
    
    
    二、召募资金利用环境
    
    债券代码:112874.SZ 单元:亿元 币种:人民币
    
    债券简称                       19物美01
    召募资金专项账户运作环境       召募资金专项账户运作类型
    召募资金总额                   5.0
    召募资金期末余额               0
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    召募资金陈诉期利用金额、利用情 召募资金己利用完毕,本期债券召募的资金全部用于增补活动
    况及推行的措施                 资金。刊行人在中百姓生银行股份有限公司北京望京支行开设
                                   专项账户用于本次公司债券召募资金及兑息、兑付资金的归集
                                   和打点,资金通过召募资金专项账户运作。
    召募资金是否存在违规利用,及其 无
    整改环境(如有)
    
    
    债券代码:112935.SZ 单元:亿元 币种:人民币
    
    债券简称                       19物美02
    召募资金专项账户运作环境       召募资金专项账户运作类型
    召募资金总额                   6.2
    召募资金期末余额               0
    召募资金陈诉期利用金额、利用情 召募资金己利用完毕,本期债券召募的资金用于送还借钱、补
    况及推行的措施                 充活动资金。刊行人在中百姓生银行股份有限公司北京望京支
                                   行开设专项账户用于本次公司债券召募资金及兑息、兑付资金
                                   的归集和打点,资金通过召募资金专项账户运作。
    召募资金是否存在违规利用,及其 无
    整改环境(如有)
    
    
    债券代码:112957.SZ 单元:亿元 币种:人民币
    
    债券简称                       19物美04
    召募资金专项账户运作环境       召募资金专项账户运作类型
    召募资金总额                   10
    召募资金期末余额               0
    召募资金陈诉期利用金额、利用情 召募资金己利用完毕,本期债券召募的资金用于增补活动资
    况及推行的措施                 金、送还银行贷款、公司债券。刊行人在中百姓生银行股份有
                                   限公司北京望京支行开设专项账户用于本次公司债券召募资
                                   金及兑息、兑付资金的归集和打点,资金通过召募资金专项账
                                   户运作。
    召募资金是否存在违规利用,及其 无
    整改环境(如有)
    
    
    债券代码:112972.SZ 单元:亿元 币种:人民币
    
    债券简称                       19物美07
    召募资金专项账户运作环境       召募资金专项账户运作类型
    召募资金总额                   2
    召募资金期末余额               0
    召募资金陈诉期利用金额、利用情 召募资金己利用完毕,本期债券召募的资金用于送还借钱、补
    况及推行的措施                 充活动资金。刊行人在中百姓生银行股份有限公司北京望京支
                                   行开设专项账户用于本次公司债券召募资金及兑息、兑付资金
                                   的归集和打点,资金通过召募资金专项账户运作。
    召募资金是否存在违规利用,及其 无
    整改环境(如有)
    
    
    债券代码:112993.SZ 单元:亿元 币种:人民币
    
    债券简称                       19物美09
    召募资金专项账户运作环境       召募资金专项账户运作类型
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    召募资金总额                   4
    召募资金期末余额               0
    召募资金陈诉期利用金额、利用情 召募资金己利用完毕,本期债券召募的资金用于送还银行贷
    况及推行的措施                 款。刊行人在中百姓生银行股份有限公司北京望京支行开设专
                                   项账户用于本次公司债券召募资金及兑息、兑付资金的归集和
                                   打点,资金通过召募资金专项账户运作。
    召募资金是否存在违规利用,及其 无
    整改环境(如有)
    
    
    债券代码:149026.SZ 单元:亿元 币种:人民币
    
    债券简称                       20物美02
    召募资金专项账户运作环境       召募资金专项账户运作类型
    召募资金总额                   2.5
    召募资金期末余额               0
    召募资金陈诉期利用金额、利用情 召募资金己利用完毕,本期债券召募的资金用于送还借钱、补
    况及推行的措施                 充活动资金。刊行人在中百姓生银行股份有限公司北京望京支
                                   行开设专项账户用于本次公司债券召募资金及兑息、兑付资金
                                   的归集和打点,资金通过召募资金专项账户运作。
    召募资金是否存在违规利用,及其 无
    整改环境(如有)
    
    
    债券代码:149114.SZ 单元:亿元 币种:人民币
    
    债券简称                       20物美03
    召募资金专项账户运作环境       召募资金专项账户运作类型
    召募资金总额                   3
    召募资金期末余额               0
    召募资金陈诉期利用金额、利用情 召募资金己利用完毕,本期债券召募的资金用于送还借钱、补
    况及推行的措施                 充活动资金,召募资金总额的10%用于增补抗击新型冠状病毒
                                   疫情的民生保障相关活动资金。刊行人在中百姓生银行股份有
                                   限公司北京望京支行开设专项账户用于本次公司债券召募资
                                   金及兑息、兑付资金的归集和打点,资金通过召募资金专项账
                                   户运作。
    召募资金是否存在违规利用,及其 无
    整改环境(如有)
    
    
    债券代码:149137.SZ 单元:亿元 币种:人民币
    
    债券简称                       20物美04
    召募资金专项账户运作环境       召募资金专项账户运作类型
    召募资金总额                   2
    召募资金期末余额               0
    召募资金陈诉期利用金额、利用情 召募资金己利用完毕,本期债券召募的资金用于增补活动资
    况及推行的措施                 金、送还借钱。刊行人在中百姓生银行股份有限公司北京望京
                                   支行开设专项账户用于本次公司债券召募资金及兑息、兑付资
                                   金的归集和打点,资金通过召募资金专项账户运作。
    召募资金是否存在违规利用,及其 无
    整改环境(如有)
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    三、跟踪资信评级环境
    
    公司果真刊行的公司债券“19物美01”、“19物美02”、“19物美04”、“19物美07”、“19物美09”、“20物美02”、“20物美03”于2020年6月19日在深圳证券生意业务所及资信评级机构网站上披露了按期跟踪评级陈诉。
    
    评级陈诉显示,公司主体评级为AAA,评级展望为不变,“19物美01”、“19物美02”、“19物美04”、“19物美07”、“19物美09”、“20物美02”、“20物美03”的债项评级为AAA。
    
    评级机构估量将于2021年6月30日前在深交所网站发布2020年按期跟踪评级陈诉,提请投资者存眷。
    
    陈诉期内其他资信评级机构因公司在中国境内刊行其他债券、债务融资东西对公司举办的主体评级与本次公司债券的跟踪主体评级无差别。
    
    四、增信机制及其他偿债保障法子环境
    
    (一)增信机制及其他偿债保障法子改观环境
    
    □合用√不合用
    
    (二)停止陈诉期末增信机制环境
    
    1.担保包管
    
    1)法人或其他组织担保包管
    
    □合用√不合用
    
    2)自然人担保包管
    
    □合用√不合用
    
    3)担保工钱刊行人控股股东或实际节制人
    
    □合用√不合用
    
    2.抵押或质押包管
    
    □合用√不合用
    
    3.其他方法增信
    
    □合用√不合用
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    (三)停止陈诉期末其他偿债保障法子环境
    
    √合用□不合用
    
    债券代码:112874.SZ
    
    债券简称                    19物美01
                                (1)切实做到专款专用(2)拟定债券持有人集会会议法则(3)
    其他偿债保障法子概述        礼聘债券受托打点人(4)配置专项偿债账户及拟定资金禁锢
                                协议(5)严格执行资金打点打算(6)严格的信息披露(7)
                                刊行人的其他理睬
    陈诉期内是否按召募说明书的  是
    相关理睬执行
    其他偿债保障法子的变革环境  不合用
    对债券持有人好处的影响(如
    
    
    有)
    
    债券代码:112935.SZ
    
    债券简称                    19物美02
                                (1)切实做到专款专用(2)拟定债券持有人集会会议法则(3)
    其他偿债保障法子概述        礼聘债券受托打点人(4)配置专项偿债账户及拟定资金禁锢
                                协议(5)严格执行资金打点打算(6)严格的信息披露(7)
                                刊行人的其他理睬
    陈诉期内是否按召募说明书的  是
    相关理睬执行
    其他偿债保障法子的变革环境
    对债券持有人好处的影响(如  不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:112957.SZ
    
    债券简称                    19物美04
                                (1)切实做到专款专用(2)拟定债券持有人集会会议法则(3)
    其他偿债保障法子概述        礼聘债券受托打点人(4)配置专项偿债账户及拟定资金禁锢
                                协议(5)严格执行资金打点打算(6)严格的信息披露(7)
                                刊行人的其他理睬
    陈诉期内是否按召募说明书的  是
    相关理睬执行
    其他偿债保障法子的变革环境
    对债券持有人好处的影响(如  不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:112972.SZ
    
    债券简称                    19物美07
                                (1)切实做到专款专用(2)拟定债券持有人集会会议法则(3)
    其他偿债保障法子概述        礼聘债券受托打点人(4)配置专项偿债账户及拟定资金禁锢
                                协议(5)严格执行资金打点打算(6)严格的信息披露(7)
                                刊行人的其他理睬
    陈诉期内是否按召募说明书的  是
    相关理睬执行
    其他偿债保障法子的变革环境
    对债券持有人好处的影响(如  不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:112993.SZ
    
    债券简称                    19物美09
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
                                (1)切实做到专款专用(2)拟定债券持有人集会会议法则(3)
    其他偿债保障法子概述        礼聘债券受托打点人(4)配置专项偿债账户及拟定资金禁锢
                                协议(5)严格执行资金打点打算(6)严格的信息披露(7)
                                刊行人的其他理睬
    陈诉期内是否按召募说明书的  是
    相关理睬执行
    其他偿债保障法子的变革环境  不合用
    对债券持有人好处的影响(如
    
    
    有)
    
    债券代码:149026.SZ
    
    债券简称                    20物美02
                                (1)切实做到专款专用(2)拟定债券持有人集会会议法则(3)
    其他偿债保障法子概述        礼聘债券受托打点人(4)配置专项偿债账户及拟定资金禁锢
                                协议(5)严格执行资金打点打算(6)严格的信息披露(7)
                                刊行人的其他理睬
    陈诉期内是否按召募说明书的  是
    相关理睬执行
    其他偿债保障法子的变革环境  不合用
    对债券持有人好处的影响(如
    
    
    有)
    
    债券代码:149114.SZ
    
    债券简称                    20物美03
                                (1)切实做到专款专用(2)拟定债券持有人集会会议法则(3)
    其他偿债保障法子概述        礼聘债券受托打点人(4)配置专项偿债账户及拟定资金禁锢
                                协议(5)严格执行资金打点打算(6)严格的信息披露(7)
                                刊行人的其他理睬
    陈诉期内是否按召募说明书的  是
    相关理睬执行
    其他偿债保障法子的变革环境
    对债券持有人好处的影响(如  不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:149137.SZ
    
    债券简称                    20物美04
                                (1)切实做到专款专用(2)拟定债券持有人集会会议法则(3)
    其他偿债保障法子概述        礼聘债券受托打点人(4)配置专项偿债账户及拟定资金禁锢
                                协议(5)严格执行资金打点打算(6)严格的信息披露(7)
                                刊行人的其他理睬
    陈诉期内是否按召募说明书的  是
    相关理睬执行
    其他偿债保障法子的变革环境
    对债券持有人好处的影响(如  不合用
    
    
    有)
    
    五、偿债打算
    
    (一)偿债打算改观环境
    
    □合用√不合用
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    (二)停止陈诉期末偿债打算环境
    
    √合用□不合用
    
    债券代码:112874.SZ
    
    债券简称                    19物美01
    偿债打算概述                公司严格执行召募说明书中理睬的偿债打算和其他偿债保障
                                法子
    陈诉期内是否按召募说明书相  是
    关理睬执行
    偿债打算的变革环境对债券持
    有人好处的影响(如有)      无
    
    
    债券代码:112935.SZ
    
    债券简称                    19物美02
    偿债打算概述                公司严格执行召募说明书中理睬的偿债打算和其他偿债保障
                                法子
    陈诉期内是否按召募说明书相  是
    关理睬执行
    偿债打算的变革环境对债券持
    有人好处的影响(如有)      无
    
    
    债券代码:112957.SZ
    
    债券简称                    19物美04
    偿债打算概述                公司严格执行召募说明书中理睬的偿债打算和其他偿债保障
                                法子
    陈诉期内是否按召募说明书相  是
    关理睬执行
    偿债打算的变革环境对债券持
    有人好处的影响(如有)      无
    
    
    债券代码:112972.SZ
    
    债券简称                    19物美07
    偿债打算概述                公司严格执行召募说明书中理睬的偿债打算和其他偿债保障
                                法子
    陈诉期内是否按召募说明书相  是
    关理睬执行
    偿债打算的变革环境对债券持
    有人好处的影响(如有)      无
    
    
    债券代码:112993.SZ
    
    债券简称                    19物美09
    偿债打算概述                公司严格执行召募说明书中理睬的偿债打算和其他偿债保障
                                法子
    陈诉期内是否按召募说明书相  是
    关理睬执行
    偿债打算的变革环境对债券持
    有人好处的影响(如有)      无
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    债券代码:149026.SZ
    
    债券简称                    20物美02
    偿债打算概述                公司严格执行召募说明书中理睬的偿债打算和其他偿债保障
                                法子
    陈诉期内是否按召募说明书相  是
    关理睬执行
    偿债打算的变革环境对债券持
    有人好处的影响(如有)      无
    
    
    债券代码:149114.SZ
    
    债券简称                    20物美03
    偿债打算概述                公司严格执行召募说明书中理睬的偿债打算和其他偿债保障
                                法子
    陈诉期内是否按召募说明书相  是
    关理睬执行
    偿债打算的变革环境对债券持
    有人好处的影响(如有)      无
    
    
    债券代码:149137.SZ
    
    债券简称                    20物美04
    偿债打算概述                公司严格执行召募说明书中理睬的偿债打算和其他偿债保障
                                法子
    陈诉期内是否按召募说明书相  是
    关理睬执行
    偿债打算的变革环境对债券持
    有人好处的影响(如有)      无
    
    
    六、专项偿债账户配置环境
    
    √合用□不合用
    
    债券代码:112874.SZ
    
    债券简称                    19物美01
    账户资金的提取环境          本期债券召募资金的利用与召募说明书相关理睬一致,召募
                                资金专项账户运作类型。
    与召募说明书的相关理睬的一  是
    致环境
    专项偿债账户的改观、变革环境
    及对债券持有人好处的影响(如不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:112935.SZ
    
    债券简称                    19物美02
    账户资金的提取环境          本期债券召募资金的利用与召募说明书相关理睬一致,召募
                                资金专项账户运作类型。
    与召募说明书的相关理睬的一  是
    致环境
    专项偿债账户的改观、变革环境不合用
    及对债券持有人好处的影响(如
    
    
    有)
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    债券代码:112957.SZ
    
    债券简称                    19物美04
    账户资金的提取环境          本期债券召募资金的利用与召募说明书相关理睬一致,召募
                                资金专项账户运作类型。
    与召募说明书的相关理睬的一  是
    致环境
    专项偿债账户的改观、变革环境
    及对债券持有人好处的影响(如不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:112972.SZ
    
    债券简称                    19物美07
    账户资金的提取环境          本期债券召募资金的利用与召募说明书相关理睬一致,召募
                                资金专项账户运作类型。
    与召募说明书的相关理睬的一  是
    致环境
    专项偿债账户的改观、变革环境
    及对债券持有人好处的影响(如不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:112993.SZ
    
    债券简称                    19物美09
    账户资金的提取环境          本期债券召募资金的利用与召募说明书相关理睬一致,召募
                                资金专项账户运作类型。
    与召募说明书的相关理睬的一  是
    致环境
    专项偿债账户的改观、变革环境
    及对债券持有人好处的影响(如不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:149026.SZ
    
    债券简称                    20物美02
    账户资金的提取环境          本期债券召募资金的利用与召募说明书相关理睬一致,召募
                                资金专项账户运作类型。
    与召募说明书的相关理睬的一  是
    致环境
    专项偿债账户的改观、变革环境
    及对债券持有人好处的影响(如不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:149114.SZ
    
    债券简称                    20物美03
    账户资金的提取环境          本期债券召募资金的利用与召募说明书相关理睬一致,召募
                                资金专项账户运作类型。
    与召募说明书的相关理睬的一  是
    致环境
    专项偿债账户的改观、变革环境
    及对债券持有人好处的影响(如不合用
    
    
    有)
    
    债券代码:149137.SZ
    
    债券简称                    20物美04
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    账户资金的提取环境          本期债券召募资金的利用与召募说明书相关理睬一致,召募
                                资金专项账户运作类型。
    与召募说明书的相关理睬的一  是
    致环境
    专项偿债账户的改观、变革环境
    及对债券持有人好处的影响(如不合用
    
    
    有)
    
    七、持有人集会会议召开环境
    
    □合用√不合用
    
    八、受托打点人履职环境
    
    中信证券作为相关债券的受托打点人,于陈诉期内严格凭据《公司债券受托打点人执业行为准则》、《召募说明书》及《受托打点协议》等划定和约定推行了债券受托打点人各项职责。中信证券在推行受托打点职责时与本公司不存在好处斗嘴景象。
    
    中信证券于2020年6月30日宣布“19物美01”、“19物美02”、“19物美04”、“19物美07”、“19物美09”、“20物美02”、“20物美03” 、“20物美04”的2019年度受托打点事务陈诉,于2020年11月13日宣布“19物美01”、“19物美02”、“19物美04”、“19物美07”、“19物美09”、“20物美02”、“20物美03” 、“20物美04”的受托打点事务姑且陈诉。
    
    中信证券将于2021年6月30日前在深交所网站通告公司债券的2020年年度受托打点事务陈诉,提请投资者存眷。
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    第三节 业务和公司管理环境
    
    一、公司业务环境
    
    (一)公司业务环境概述
    
      公司从事的       公司是海内最早以连锁方法策划超市的现代贸易畅通企业团体公司。目
       主要业务   前已成长成为多种业态策划的连锁贸易团体,属于多元化零售业。
                       公司主营业务收入主要来历于贸易零售,以百货和超市业态为主,还包
                  括家电、家居建材等板块。今朝根基上会合在北京、银川、天津和浙江等地。
                  公司针对百货、超市、家居建材及家电零售业策划特点举办分业打点。公司
                  以知名品牌“物美”、“美廉美”、“麦德龙”、“新华百货”、“百安居”
                  策划其零售业务。颠末20多年的成长,公司从单一业态成长到多元化业态,
      主要产物及  由单一超 市成长为超市、百货、家电、家居建材四位一体的新集群,在策划
        其用途    局限、品牌知名度等方面己经形成必然的竞争力,通过各类业态形式全方位
                  满意差异消费者的糊口需求。
                       公司僵持区域化的成长计谋,通过渗透式成长,深耕区域市场。个中,
                  “物美”超市在北京、浙江地域为超市行业龙头;银川新华百货贸易团体股份
                  有限公司(以下简称“新华百货”,股票代码600785.SH)是宁夏地域百货行
                  业的传统品牌,一直以来都保持极高的市场占有率。
                       1、超市业务板块
                       超市业务一直是公司最主要的收入来历,也是公司最先涉足的业务领
                  域。今朝公司拥有“物美”、“美廉美”、“麦德龙”、“浙江供销超市”
                  和“新百连超”等多个超市品牌,门店遍及漫衍于北京、天津、浙江及宁夏
                  等地,且在区域市场己具备较高的知名度。主 要漫衍于北京、天津、浙江和
                  宁夏等地。今朝公司超市策划业态包罗大型超市(包括大卖场和综合超市)
                  以及便利店等,均通过直营方法开展业务。
                      除了机关实体门店,公司亦努力拓展线上销售,公司通过与第三方互联
                  网技能公司相助的方法涉足线上销售,从而制止了较大的投资支出压力。从
                  2015年起,公司在北京地域通过推广“多点APP”来拓展线上线下融合业务。
                  顾主通过手机“多点APP”下单,公司收到订单后,以每个物美超市作为物流
                  节点,就近送货上门。跟着超市网点机关的进一步完善以及两边相助的进一
                  步加深,将来020业务或将对公司收入和利润晋升起到重要浸染。
                      2、百货业务板块
       策划模式       公司百货业务板块包罗子公司新华百货策划的11家百货商场、位于北京
                  的物美京北大世界、圣熙八号购物中心、新街口百货中心以及线上商城。公
                  司主要通过新华百货策划百货业务板块,业务区域主要会合于宁夏地域,并
                  慢慢拓展西北地域市场。
                      公司百货业务主要采纳联营模式,较洪流平上低落了公司百货业务策划
                  风险。联营模式下,公司相助的供给商在百货门店指定区域设立身牌专柜,
                  由门店营业员以及供给商的销售人员配合认真销售。在商品未售出的环境下,
                  该商品属于供给商所有,百货公司不包袱该商品的减价损失及其他风险;在
                  商品售出后,公司凭据企业管帐准则的划定按照提成金额核算并结 转毛利,
                  供给商按售价扣除与百货门店约定的分成比例后开具发票给公司,分成比例
                  通过协商方法抉择。
                      3、家居建材业务板块
                      百安居中国向消费者提供“一站式”的家居建材处事,商品品类包罗装
                  饰建材、管材管件、电工电料、五金、基本建材、装饰、瓷砖、卫浴、厨房、
                  灯具、油漆、收纳、园艺和地 板等十六大类,同时提供装潢设计、装修等增
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
                  值处事。百安居中国的策划模式区别于红星美凯龙、居然之家等,是海内唯
                  一一家采纳自营模式的家居建材卖场,可以或许实现对商品品质的绝对把控。
                      百安居中国实行分片区打点,现设有华东、华南、华北和西南四大片区。
                  主要漫衍于东南沿海地域,同时在武汉、重庆、成都和昆明等中西部重点城
                  市亦有开设门店,销售网点包围较广。
                      公司亦努力拓展线上销售渠道,同时涵盖B2B和B2C。在B2B方面,公司
                  已成立了800多个单品的商品清单,涵盖装饰建材、东西、管材管件、电工
                  电料、五金、基本建材、卫浴、灯具和油漆,针对上海和北京地域的小型五
                  金店、中小型家装公司等客户举办销售。在B2C方面,公司在天猫平台开设
                  了百安居中国旗舰店,提供“全包装修套餐”、“智能环保装修套餐”局部
                  维修等装修套餐处事。公司通过天猫平台接单后,由线下渠道组织员工出场
                  功课;另外,公司也承接客户非套餐装修需求,并通过实体店举办线下业务
                  相同与承接。
                      4、家电和其他业务板块
                      公司的家电业务板块主要由其子公司新华百货旗下的银川新华百货东桥
                  电器有限公司策划。公司家电业务由电器批发、电器零售和手机零售三个板
                  块构成,业务区域主要会合于宁夏地域。公司电器批发拥有美菱、容声、美
                  的等一线家电品牌的区域署理商资格,市场包围了宁夏全境及部门周边市场。
                  经多年成长,公司己成为宁夏地域最大的电器批发零售企业之一,具有较强
                  的市场竞争实力。
                      公司家电业务板块以自营模式为主,自主认真商品采购、库存打点以及
                  销售等事宜,商品进销差价为盈利的主要来历,而供给商返利亦成为盈利的
                  增补。
                      别的,由于零售业务的策划特点,公司其他业务为公司主营业务必不行
                  少的构成部门。公司其他业务板块主要包罗物业租赁、对供给商提供的陈列
                  及宣传等配套处事、代供给商举办门店有偿配送处事以及销售废品等其他收
                  入等。
                      作为大型零售企业,公司一般按照业务需要,将大型超市、购物中心中
                  部门商铺和区域通过招商出租给贸易策划者和品牌厂商,以获取租金收益。
                  公司向供给商提供的配套处事包罗堆头竞标、陈列商品宣传等内容,连年来,
                  公司超市业务通过线上系统举办果真的堆头招竞标,促进了公司相关收入的
                  增长。另外,公司物流配送中心投运今后,由公司代供给商举办货品从配送
                  中心到门店的配送,同时向其收取配送费,形成收入。由于公司其他业务成
                  本己经包括在门店正常的主营业务策划本钱和支出范畴内,因此根基没有营
                  业本钱,故公司其他业务的毛利率很高。
                      1、业态多元化偏向成长
                      连年来,跟着互联网的不绝普及,消费者的消费需求和消费方法向多元
                  化、本性化的偏向成长,我国零售业逐渐由实体零售主体向网络商店等其他
                  零售方法转移,泛起出多元化成长趋势。跟着网络商店等零售业新型业态的
                  不绝成长,我国传统零售业主体百货、超市和专业店的零售额度占零售企业
                  零售总额的比例不绝低落,各业态泛起彼此竞争、平衡成长的趋势。从广度
      所属行业的  上,金融危机使网上购物的价值优势更为突出,网上购物市场整体呈增长态
     成长阶段、周 势,传统零售企业也纷纷提供网上购物处事。从深度上,在行业增速放缓的
     期性特点、行 配景下,企业将更多地采纳“聚焦”计谋,回收主题商场的形式使企业按照
        业职位    自身优势专注于某一业态,重点为特定档次、特定人群提供处事。这些适应
                  行业成长的新兴业态将得到更大的市场空间。这些新兴业态往往代表消费的
                  成长趋势,因而蕴涵了庞大的生长空间。
                      2、品牌优势
                      公司在日用消费品分销行业有高出27年的履历积聚,持续26年获“中
                  国连锁策划100强”称谓。以“物美”、“新华百货”、“美廉美”、“麦
                  德龙”等品牌策划。公司创立期初,就确立以“物美”作为日用消费品零售
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
                  主要品牌的职位。
                      公司通过完善“农超对接”供给链,成立了“农户→配送中心→超市→
                  顾主”的新型果蔬农产物畅通模式,形成了物美特色的“农超对接”,并取
                  得了努力成效。2010年,刊行人与全国二十余省市及上百家专业相助社、加
                  工企业等成立了对接干系,并与相助基地的农夫专业相助社实施订单农业,
                  形成了稳固、一连的相助干系。刊行人通过“24小时果蔬供给链”的创新工
                  作,依托物流中心强大的配送本领,及数百家店肆网络的量贩销售本领,发
                  行人店肆慢慢成为北京消费者“安心菜篮子、果盘子”的主渠道。
                      由于公司多年的策划、遍及的销售网络与快速的业务成长,慢慢成立了
                  顾主对品牌的忠诚度,并加强了公司与消费者的干系。
                      3、策划区域优势
                      公司自开业以来以北京地域为主要策划区域,同时连年开辟了银川、天
                  津、浙江等地域,较好的扩张了公司的策划国界。北京市经济局限大,增长
                  速度快,住民消费本领强,其受外部经济回落造成的颠簸影响较小,天津地
                  区是潜在的消费大市,浙江地域的消费本领在连年来的增长也十分迅速。北
                  京、天津及浙江地域不变的经济增长与消费需求,为公司零售业务提供了良
                  好的成长情况。银川作为西北地域的重要都市,连年来成长快速,住民消费
                  潜力较大。AC尼尔森数据显示,现阶段物美科技团体已经成为北京地域最大
                  的零售商,并在浙江地域与联华超市一起主导内地零售市场。
                      4、物流配送优势
                      物美物流系统配送中心现有北京生鲜加工中心、北京大兴冷冻冷藏库、
                  华东物流配送中心、华东物流生鲜库、华北物流配送中心、浙江绍兴供销配
                  送中心、杨台天津配送中心、北京马驹桥物流园、银川物流园等共9个仓储
                  物流中心,占地面积达32.16万平方米。
                      通过配送中心的会合进货与送货,使打点点会合且易于管控,店肆商品
                  到货率大幅度晋升,同时还提高了公司商品的议价本领,低落了商品的进货
                  本钱,商品销售同比增加30.00%,为物美迅猛成长提供了坚定的后方保障。
                  在海内物流配归还不足发家的本日(据中国物流与采购连系会观测显示,在
                  海内企业中利用第三方物流的只占   22.2%,而美国利用第三方物流的占
                  58%),物美已领跑同业率先搭建了适应快速成长的物流平台。
                      麦德龙门店采购环节的运输,主要分为供给商直送门店和麦德龙供给链
                  配送两种。个中麦德龙供给链的送货量,占到了总货值的47%。麦德龙客栈分
                  为干仓和冻品仓两大类,委托专业的物流处事供给商举办日常打点,可满意
                  全品类货品的运输。停止今朝,麦德龙共有3个干客栈、3个冻品仓。
                      5、技能优势
                      物美科技团体己经完成了信息系统集成统一,团体采购,团体物流配送,
                  团体财政和资金会合打点,团体人力资源打点,团体营运打点等六大基本体
                  系的集成和统一,并实现了整体 运作和统一调治团体资源,具备了跨区域整
                  合成长和快速盈利的本领。通过完备的财政制度、先进的信息技能支撑和全
                  包围的财政审计禁锢,物美科技团体成立了高尺度和类型化的财政打点体系。
                  通过资金打算、头寸管控、高效归集、一连改进现 金流量,成立了有效的资
                  金打点体系。
                      6、优质的物业资产
                      公司恒久策划超市百货等业务,具有较大局限的策划性物业。2015年公
                  司并购百安居中国,将百安居中国旗下的物业全部纳入归并报表,公司物业
                  局限进一步增加。公司旗下物业除百安居中海外主要为以前年度以相对较低
                  价值得到,2015年之前一直以本钱法举办计量。2015年,公司将旗下部门物
                  业以公允代价计量。公司物业资产主要漫衍于北京、上海和杭州等一、二线
                  都市,地理位置优越,评估代价很高。2017年以来,受公司将其部门原自用
                  房产转为出租用途和公司投资性房地产公允代价上升的影响,公司投资性房
                  地产余额大幅晋升至274.93亿元。停止2020年尾,公司投资性房地产余额
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
                  为312.27亿元,个中以公允代价计量的持有物业面积合计80.34万平米,评
                  估代价达311.50亿元。将来跟着一、二线都市经济的成长,公司  持有物业
                  代价或将进一步上升。
                      物美科技主营业态完全切合国度经济政策和财富政策导向,是关乎经济
                  成长、社会不变、科技进步、民生改进的重要行业,也是全面反应制造业、
                  轻家产、食品加家产、农牧业、物流财富、信息财富、交通运输业、金融业
                  等百姓经济重要财富与城乡住民消费之间的互动干系的晴雨表,是我国扩大
                  内需和促进消费的政策出力点,是繁荣城乡消费市场的重要渠道,是吸纳就
                  业的重要载体。连锁网络是糊口必须品应急供给的主要通道,连锁企业是“农
                  超对接”、“万村千乡”的主要包袱者,大型连锁企业是国度平抑物价、带
                  动出产、拉动都市住民消费的重要抓手。物美科技团体有限公司颠末27余年
                  的稳健成长,己经成为策划多种零售连锁业态,零售网点广泛华北、华东、
                  华南及西北等区域的大型连锁企业团体。
     陈诉期内的
     重大变革及
     对策划环境   无
     和偿债本领
       的影响
    
    
    (二)将来成长展望
    
         公司本着“区域化策划、区域化成长”的根基原则,主营业务得到了长足发
     展。将来公司仍僵持以区域化为中心的全国成长计谋,晋升优势区域的市场占有
     率。
         连年来,中国宏观经济运行进入转型期,海内各行各业均不乏由于策划打点
     不善等原因呈现运营坚苦的企业,由此给各行业具有成本、局限优势,且盈利能
     力较强的企业提供了通过并购不绝强化自身优势的时机。
    
    
    而物美科技团体作为海内零售业的领先者也将通过并购境表里同业或供给链上游企业以扩大策划局限,摸索电子商务等新业态来拓宽渠道,最终得到协同效应,并实现各业态的全面成长。公司实行会合机关的计策,在北京地域、华东地域和西北地域等优势地域麋集开店,以担保市场占有率的稳步晋升。而在其他区域,公司主要以收购方法快速进入该市场,继而通过整合中小型的区域连锁超市企业以及自主开店等方法,扩大市场机关,并慢慢晋升区域市场份额。今朝公司主要策划业态包罗大型超市、糊口超市、佳构超市、便利店、百货等。将来,公司将进一步推广“社区处事中心”理念,以超市卖场为焦点,集休闲购物、糊口处事、餐饮娱乐于一体,为顾主提供物美价廉的商品和利便快捷的处事。
    
    (三)陈诉期末房地财富务环境
    
    是否属于房地产行业刊行人
    
    □是√否
    
    二、 公司管理、内部节制环境
    
    是否存在违反公司法、公司章程划定
    
    □是√否
    
    执行召募说明书相关约定或理睬的环境执行召募说明书相关约定或理睬的执行
    
    环境精采,不存在违反约定或理睬的环境。
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    三、 公司独立性环境
    
    是否存在与刊行人控股股东之间不能担保独立性、不能保持自主策划本领的环境:
    
    □是√否
    
    与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财政等方面的独立性的机制布置说
    
    明:
    
    公司在业务、人员、资产、机构和财政五方面保持独立,具有完整的业务体系和直接面向市场独立策划的本领。
    
    1、在业务方面,公司拥有独立的出产、供给和销售体系;业务成长筹划、方针等均由公司股东会、董事会凭据法定措施抉择。
    
    2、在人员方面,公司人事任免抉择措施正当,不存在控股股东越权过问公司人事任免的环境;公司与控股股东及其关联方在社会保障、工薪酬金等方面分账独立。
    
    3、在资产方面,公司与股东及其关联方资产产权已明晰界定,公司正当拥有相关资产 的产权。
    
    4、在机构方面,公司的出产策划和办公机构与控股股东完全分隔,不存在合署办公、殽杂策划的环境;控股股东未过问公司机构配置;控股股东及其职能部分与公司及其职能部分不存在上下级干系。
    
    5、在财政方面,公司已经成立独立的管帐核算体系和财政打点制度,独立举办财政决算和税务申报;公司与控股股东未共用银行账户;股东单元及其关联方未以任何形式占用公司钱币资金或其他资产。
    
    四、 业务策划环境阐明
    
    (一)各业务板块的收入本钱环境
    
    单元:万元 币种:人民币
    
                                 本期                              上年同期
    业务板块         收入           本钱     收入占比     收入         本钱     收入占比
                                             (%)                               (%)
    主营业务:            4,773,255.93    4,219,863.89     85.73%     3,616,626.2     3,226,497.61     84.15%
      超市                4,212,423.78    3,775,221.34     75.66%     2,789,865.4     2,541,733.29     64.92%
      百货              96,209.02     65,854.47     1.73%     286,482.879     241,177.97     6.67%
      家电                  95,253.65       78,621.75      1.71%      143,705.33       120,301.93      3.34%
      家居建材             369,369.48      300,166.32      6.63%      396,572.51       323,284.42      9.23%
    其他业务:             794,513.93        3,552.43     14.27%      681,073.02         1,026.56     15.85%
          合计            5,567,769.86    4,222,911.37   100.00%    4,297,699.22     3,227,524.17   100.00%
    
    
    (二)新增业务板块阐明
    
    陈诉期内新增业务板块且收入占到陈诉期收入30%的
    
    □是√否
    
    五、 投资状况
    
    (一)陈诉期内新增高出上年尾净资产20%的重大股权投资
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    √合用□不合用
    
    2020年4月23日,公司针对收购麦德龙中国业务控股权项目付出了相关金钱,
    
    今朝相关企业改观挂号已完成。本次金钱付出完成后,刊行人持有麦德龙中国80%
    
    股份,麦德龙继承持有麦德龙中国20%股份。
    
    (二)陈诉期内新增高出上年尾净资产20%的重大非股权投资
    
    □合用√不合用
    
    六、 与主要客户业务往来时是否产生严重违约
    
    □合用√不合用
    
    七、 非策划性往来占款或资金拆借及违规包管环境
    
    (一)非策划性往来占款和资金拆借
    
    1. 刊行人策划性往来款与非策划性往来款的分别尺度:公司其他应收款分为经
    
    营性其他应收款及非策划性其他应收款,个中,策划性其他应收款主要是指与公
    
    司常常性业务相关的其他应收款,而非策划性其他应收款主要是指与公司常常性
    
    业务不相关的其他应收款
    
    2. 陈诉期内是否存在非策划性往来占款或资金拆借的景象:
    
    无
    
    3. 陈诉期末非策划性往来占款和资金拆借合计:0万,占归并口径净资产的比
    
    例(%):0,是否高出归并口径净资产的10%:□是√否
    
    (二)是否存在违规为控股股东、实际节制人及其关联方提供包管的景象
    
    □是√否
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    第四节 财政环境
    
    一、审计环境
    
    √尺度无保存意见□其他审计意见
    
    二、管帐政策、管帐预计改观或重大管帐过错矫正
    
    □合用√不合用
    
    三、主要管帐数据和财政指标
    
    (一)主要管帐数据和财政指标(包罗但不限于)
    
    单元:亿元 币种:人民币
    
     序号            项目             本期末     上年尾   变换比例    变换比例高出
                                                           (%)    30%的,说明原因
      1   总资产                     1,028.99     734.98     40.00    收购麦德龙
      2   总欠债                       605.07     407.10     48.63    收购麦德龙
      3   净资产                       423.92     327.88     29.29        -
      4   归属母公司股东的净资产       263.68     276.07     -4.49        -
      5   资产欠债率(%)              58.80      55.39      6.16        -
      6   活动比率                       0.62       0.69    -11.36        -
      7   速动比率                       0.49       0.57    -13.89        -
      8   期末现金及现金等价物余额     125.27      85.67     46.23    收购麦德龙
      9   营业总收入                   556.78     429.77     29.55        -
      10  营业总本钱                   555.40     422.16     31.56    收购麦德龙
      11  利润总额                      22.89      30.30    -24.46        -
      12  净利润                        17.34      24.90    -30.36     疫情影响
      13  扣除很是常性损益后净利润      18.22      24.25    -24.87        -
      14  归属母公司股东的净利润        16.52      23.74    -30.41     疫情影响
      15  息税折旧摊销前利润            48.12      46.79      2.84        -
          (EBITDA)
      16  EBITDA利钱倍数                 4.36       6.41    -31.98   利钱支出增加
      17  策划勾当发生的现金流净额      18.11      21.06    -14.01        -
      18  投资勾当发生的现金流净额    -159.16     -20.74    667.41    收购麦德龙
      19  筹资勾当发生的现金流净额     181.16      39.60    357.47本期借钱增加所致
      20  应收账款周转率                51.11      68.41    -25.29        -
      21  存货周转率                    12.49      10.28     21.50        -
      22  贷款送还率(%)                100        100         -        -
      23  利钱偿付率(%)                100        100         -        -
    
    
    (二)主要管帐数据和财政指标的变换原因
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    见上表
    
    四、资产环境
    
    (一)主要资产变换环境及其原因
    
    1. 变换环境
    
    单元:亿元 币种:人民币
    
          资产项目       本期末余  上年尾或召募说明书  变换比例 变换比例高出30%的,
                            额       的陈诉期末余额      (%)        说明原因
    钱币资金               128.1555             104.62       22.5         -
    以公允代价计量且其变
    动计入当期损益的金融       4.19               4.62      -9.43         -
    资产
    预付金钱                  14.53              13.27       9.51         -
    其他应收款                14.07              15.56      -9.58         -
    存货                      52.55              36.38      44.43     收购麦德龙
    可供出售金融资产           9.27               7.86      17.93         -
    恒久股权投资             159.90              93.40      71.19  入股混改重庆商社
    其他非活动资产             0.00              13.56       -100      科目调解
    
    
    2. 主要资产变换的原因
    
    见上表
    
    (二)资产受限环境
    
    1.种种资产受限环境
    
    √合用□不合用
    
    单元:元 币种:人民币
    
      资产名称        项 目         年尾账面代价               受限原因
                                                   银行承兑汇票担保金、专管账户金额、
    担保金等         钱币资金         288,340,192.78保函担保金、金交所生意业务担保金、贷款
                                                   担保金、司法冻结金钱等
    应收单据         应收单据           3,500,000.00新百超市以单据质押对外开出应付票
                                                   据
                                                   新华百货以银川市金凤区北京中路192
    金凤区亲水       牢靠资产         209,085,707.66号亲水贸易广场 DE102室、DE301室
    贸易广场                                       3-5层抵押,向中国工商银行股份有限
                                                   公司银川东城支行取得借钱
    
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
      资产名称        项 目         年尾账面代价               受限原因
                                                   新百超市以银川市金凤区北京中路192
    金凤区亲水       牢靠资产         186,580,634.81号亲水贸易广场DE101室1-2层抵押向
    贸易广场                                       中国工商银行股份有限公司银川东城
                                                   支行取得借钱
    新华百货东       牢靠资产         148,086,011.70新华百货以东门房产抵押借钱
    门房产
    麦德龙中国       牢靠资产        2,094,354,000.00麦德龙中国以其团体内子公司拥有的
    房产                                           衡宇及地皮作为抵押,向银行取得借钱
                                                   广东深圳物美信息技能以深圳市白石
    深圳湾科技                                     路南沙河西路西深圳湾科技生态园  12
    生态园房产       牢靠资产         379,992,003.26栋B座5301、5302、5401及5402作为
                                                   抵押,向交通银行股份有限公司深圳分
                                                   行取得借钱
                                                   广东深圳物美技能投资以深圳市白石
    深圳湾科技       牢靠资产         189,725,368.70路南沙河西路西深圳湾科技生态园  12
    生态园房产                                     栋B座5201及5202作为抵押,向交通
                                                   银行股份有限公司深圳分行取得借钱
                                                   广东深圳物美软件技能以深圳市白石
    深圳湾科技       牢靠资产         189,548,282.25路南沙河西路西深圳湾科技生态园  12
    生态园房产                                     栋B座5101及5102作为抵押,向交通
                                                   银行股份有限公司深圳分行取得借钱
    新华百货东       无形资产         208,469,417.58新华百货以东门地皮利用权抵押借钱
    门房产
    麦德龙中国       无形资产        5,716,843,000.00麦德龙中国以其团体内子公司拥有的
    地皮                                           衡宇及地皮作为抵押,向银行取得借钱
    物美股份持
    有的非累积   可供出售金融资产      33,596,710.10抵押以取得短期借钱
    永续境外优
    先股股票
       合  计                        9,648,121,328.84
    
    
    2.刊行人所持子公司股权的受限环境
    
    陈诉期(末)母公司口径营业总收入或资产总额低于归并口径相应金额50%
    
    √合用□不合用
    
    刊行人质押麦德龙中国隶属公司的股本权益以取得恒久借钱。
    
    五、欠债环境
    
    (一)主要欠债变换环境及其原因
    
    1. 变换环境
    
    单元:亿元 币种:人民币
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
            欠债项目        本期末余 上年尾或召募说明 变换比例(%)变换比例高出30%的,
                               额    书的陈诉期末余额                  说明原因
    短期借钱                   167.94            97.30        72.6    融资品种调解
    以公允代价计量且其变换          -            12.00           -    融资品种调解
    计入当期损益的金融欠债
    衍生金融欠债                 2.07             1.86       11.36         -
    应付单据                     4.70             4.82       -2.55         -
    应交税费                     7.00             8.44      -17.10         -
    一年内到期的非活动欠债      12.12             2.16      462.01一年内到期的应付债
    欠债                                                                券增加
    应付债券                    45.03            55.74      -19.22         -
    恒久应付款                   2.29             1.70       34.41  员工收益打算增加
                                                                  银川新百按照未决诉
    估量欠债                     0.08             0.01      586.99讼预提的估量损失增
                                                                          加
    
    
    2. 主要欠债变换的原因
    
    见上表
    
    (二)陈诉期内新增过时有息债务
    
    □合用√不合用
    
    (三)可反抗第三人的优先偿付欠债环境
    
    停止陈诉期末,可反抗第三人的优先偿付欠债环境:
    
    无
    
    六、银行授信利用及送还环境
    
    本公司在各大银行等金融机构的资信环境精采,与其一直保持恒久相助同伴干系,得到较高的授信额度,间接债务融资本领较强。
    
    停止2020年12月末,公司及各子公司得到金融机构授信额度总计366.62亿元,已利用授信额度为251.09亿元,尚可利用的授信额度为115.54亿元。
    
    陈诉期内,公司定时送还银行贷款,不存在展期、减免等环境。
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    七、利润及其他损益来历环境
    
    单元:亿元 币种:人民币
    
    陈诉期利润总额:30.30
    
    陈诉期公司利润组成或利润来历的重大变革源自非主要策划业务:√合用□不适
    
    用
    
         科目             金额                        形成原因
    投资收益                 23.82泰康、顿时消费、河北金租权益法确认投资收益
    公允代价变换损益          0.61投资性房地产公允代价变换
    营业外收入                1.56搬家增补、罚款收入、当局补贴等
    营业外支出                4.32很是损失、公益性捐赠
    
    
    八、对外包管环境
    
    (一)对外包管的增减变换环境及余额高出陈诉期末净资产30%的环境
    
    单元:亿元币种:人民币
    
    公司陈诉期对外包管的增减变换环境:无
    
    尚未推行及未推行完毕的对外包管总额:0
    
    尚未推行及未推行完毕的对外包管总额是否高出陈诉期末净资产30%:□是√否
    
    (二)对外包管是否存在风险环境
    
    □合用√不合用
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    第五节 重大事项
    
    一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政惩罚的事项
    
    □合用√不合用
    
    二、 关于破产相关事项
    
    □合用√不合用
    
    三、 关于被司法构造观测、被采纳强制法子或被列为失信被执行人等事项
    
    (一)刊行人及其董监高被观测或被采纳强制法子
    
    □合用√不合用
    
    (二)控股股东/实际节制人被观测、被采纳强制法子或被列为失信被执行人
    
    陈诉期内刊行人的控股股东、实际节制人涉嫌犯法被司法构造备案观测或被采纳
    
    强制法子:
    
    □是√否
    
    陈诉期内刊行人的控股股东、实际节制人被列为失信被执行人或产生其他重大负
    
    面倒霉变革等景象:
    
    □是√否
    
    四、关于暂停/终止上市的风险提示
    
    □合用√不合用
    
    五、其他重大事项的信息披露环境
    
    √合用□不合用
    
    1、收购麦德龙中国业务
    
    2019年9月30日,物美科技团体有限公司(以下简称“物美团体”或“本公司”)召开董事会集会会议,审议通过了本公司及本公司之子公司WM Holding (HK)Limited收购麦德龙中国业务控股权,并签署及推行《股权转让主协议》等相关法令文件的决策,同意以约19亿欧元的企业总代价,在一系列相关生意业务完成后持有麦德龙中国业务80%股权。
    
    2020年4月23日,物美科技团体有限公司(以下简称“物美团体”或“公司”)针对物美团体收购麦德龙中国业务控股权项目,已付出相关金钱。本次金钱付出完成后,物美团体将持有麦德龙中国80%股份,麦德龙继承持有麦德龙中国20%股份。
    
    刊行人已于2019年10月17日、2020年4月24日通告上述事项。
    
    2、公司当年累计新增借钱高出上年尾净资产的百分之四十,公司已于2020年11月6日宣布姑且通告。
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    第六节 非凡债项该当披露的其他事项
    
    不合用
    
    第七节 刊行人认为该当披露的其他事项
    
    无
    
    物美科技团体有限公司公司债券年度陈诉(2020年)
    
    第六节 备查文件目次
    
    一、 载有公司认真人、主管管帐事情认真人、管帐机构认真人(管帐主管人员)签名并盖印的财政报表;
    
    二、 载有管帐师事务所盖印、注册管帐师签名并盖印的审计陈诉原件。
    
    三、 陈诉期内涵中国证监会指定网站上果真披露过的所有公司文件的正本及通告的原稿;
    
    四、 凭据境表里其他禁锢机构、生意业务场合等的要求果真披露的年度陈诉、年度财政信息。
    
    (以下无正文)
    
    附件 财政报表
    
    物美科技团体有限公司
    
    审计陈诉
    
    众环审字(2021)3310165号
    
    目 录
    
    起始页码
    
    审计陈诉 1
    
    财政报表
    
    归并资产欠债表 4
    
    归并利润表 6
    
    归并现金流量表 7
    
    归并所有者权益变换表 8
    
    资产欠债表 10
    
    利润表 12
    
    现金流量表 13
    
    所有者权益变换表 14
    
    财政报表附注 16
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    物美科技团体有限公司
    
    2020年度财政报表附注
    
    (除出格说明外,金额单元为人民币元)
    
    一、公司根基环境
    
    物美科技团体有限公司(原物美控股团体有限公司,以下简称“公司”或“本公
    
    司”)前身为1994年10月6日创立的北京物美商城有限公司(以下简称“物美商
    
    城”),物美商城创立时的注册成本为人民币1,000.00万元,个中北京北美物产团体
    
    出资人民币400.00万元,占注册成本的比例为40.00%;北京卡斯特科技财富团体出
    
    资人民币300.00万元,占注册成本的比例为30.00%,中国国际期货经纪有限公司出
    
    资人民币300.00万元,占注册成本的比例为30.00%。
    
    公司自创立以来股权布局及注册成本历经变换,截至2020年12月31日的股本
    
    布局如下:
    
    股东名称 出资金额(元) 持股比例(%)
    
    北京卡斯特科技投资有限公司 776,120,000.00 97.02
    
    西藏爱奇弘盛投资打点有限公司 23,880,000.00 2.98
    
    合 计 800,000,000.00 100.00
    
    本公司注册地点位于北京市石景山区实兴大街30号院3号楼8层8852房间,实
    
    际住所为北京市海淀区西四环北路158 号慧科大厦西区九层,公司法定代表工钱张令
    
    先生。本公司统一社会信用代码为91110000102072929U。
    
    本公司属于贸易零售业,核准的策划范畴:技能咨询;技能处事;购销百货、五金
    
    交电化工、针纺织品、工艺美术品、修建质料、机器电器设备、装饰质料、日用杂品、
    
    电子计较机及外部设备、家具;销售食品添加剂、厨房用具、卫生间用具、灯具、箱、
    
    包、钟表、眼镜、扮装品、卫生用品、鲜花、电子产物、通讯设备、广播电视设备、汽
    
    车、汽车零配件、家用电器、文化用品、体育用品、珠宝首饰、医疗器械I类;自营和
    
    署理贸易系统的出口业务;策划连锁企业配送中心批发商品和连锁企业自用商品及相
    
    关技能的收支口业务;贸易出租设施;加工食品;自营和署理种种商品及技能的收支口
    
    业务,但国度划定公司策划或克制收支口的商品及技能除外(不另附收支口商品目次);
    
    策划进料加工和“三来一补”业务;策划对销商业和转口商业;投资咨询;投资打点;
    
    资产打点;企业打点咨询;企业打点;市场观测;设计、建造、署理、宣布告白;集会会议
    
    处事;承办展览展示勾当;销售食品;出书物批发;出书物零售;零售烟草。(企业依
    
    法自主选择策划项目,开展策划勾当;出书物批发、出书物零售、销售食品、零售烟草
    
    以及依法须经核准的项目,经相关部分核准后依核准的内容开展策划勾当;不得从事本
    
    市财富政策克制和限制类项目标策划勾当。)
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    本公司的控股股东为北京卡斯特科技投资有限公司,最终节制工钱张文中先生。本
    
    公司设董事会,董事会由四名成员组成,由股东录用,对公司重大决定和日常事情实施
    
    打点和节制;本公司不设监事会,设监事1名,由股东录用。本公司下设法务部、人力
    
    资源部、财政部、内审部、企划部、董事会办公室等职能部分。
    
    停止2020年12月31日,本公司共有39家一级子公司,本公司及子公司(以下
    
    简称“本团体”)主要从事贸易零售和房地产等业务。
    
    二、财政报表的体例基本
    
    本团体财政报表以一连策划假设为基本,按照实际产生的生意业务和事项,凭据财务部
    
    宣布的《企业管帐准则——根基准则》(财务部令第33号宣布、财务部令第76号修
    
    订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项详细管帐准则、企业管帐准则应
    
    用指南、企业管帐准则表明及其他相关划定(以下合称“企业管帐准则”)的划定体例。
    
    按照企业管帐准则的相关划定,本团体管帐核算以权责产生制为基本。除某些金融
    
    东西和投资性房地产外,本财政报表均以汗青本钱为计量基本。资产假如产生减值,则
    
    凭据相关划定计提相应的减值筹备。
    
    三、遵循企业管帐准则的声明
    
    本集集体例的财政报表切合企业管帐准则的要求,真实、完整地反应了本团体2020
    
    年12月31日的归并及公司财政状况及2020年度的归并及公司策划成就和归并及公
    
    司现金流量等有关信息。
    
    四、重要管帐政策和管帐预计
    
    1、管帐期间
    
    本团体管帐年度回收公积年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
    
    2、营业周期
    
    正常营业周期是指本团体从购置商品至实现现金或现金等价物的期间。本团体以
    
    12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和欠债的活动性分别尺度。
    
    3、记账本位币
    
    人民币为本团体境内子公司策划所处的主要经济情况中的钱币,本团体境内子公
    
    司以人民币为记账本位币。本团体之境外子公司按照其策划所处的主要经济情况中的
    
    钱币确定其记账本位币。本集集体例本财政报表时所回收的钱币为人民币。
    
    4、同一节制下和非同一节制下企业归并的管帐处理惩罚要领
    
    企业归并,是指将两个或两个以上单独的企业归并形成一个陈诉主体的生意业务或事
    
    项。企业归并分为同一节制下企业归并和非同一节制下企业归并。
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    (1)同一节制下企业归并
    
    参加所并的企业在归并前后均受同一方或沟通的多方最终节制,且该节制并非暂
    
    时性的,为同一节制下的企业归并。同一节制下的企业归并,在归并日取得对其他参加
    
    归并企业节制权的一方为归并方,参加所并的其他企业为被归并方。归并日,是指归并
    
    方实际取得对被归并方节制权的日期。
    
    归并方取得的资产和欠债均按归并日在被归并方的账面代价计量。归并方取得的
    
    净资产账面代价与付出的归并对价账面代价(或刊行股份面值总额)的差额,调解成本
    
    公积(股本溢价);成本公积(股本溢价)不敷以冲减的,调解留存收益。
    
    归并方为举办企业归并产生的各项直接用度,于产生时计入当期损益。
    
    (2)非同一节制下企业归并
    
    参加所并的企业在归并前后不受同一方或沟通的多方最终节制的,为非同一节制
    
    下的企业归并。非同一节制下的企业归并,在购置日取得对其他参加所并企业节制权的
    
    一方为购置方,参加所并的其他企业为被购置方。购置日,是指为购置方实际取得对被
    
    购置方节制权的日期。
    
    对付非同一节制下的企业归并,归并本钱包括购置日购置方为取得对被购置方的
    
    节制权而支付的资产、产生或包袱的欠债以及刊行的权益性证券的公允代价,为企业合
    
    并产生的审计、法令处事、评估咨询等中介用度以及其他打点用度于产生时计入当期损
    
    益。购置方作为归并对价刊行的权益性证券或债务性证券的生意业务用度,计入权益性证券
    
    或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购置日的公允代价计入归并
    
    本钱,购置日后12个月内呈现对购置日已存在环境的新的或进一步证据而需要调解或
    
    有对价的,相应调解归并商誉。购置方产生的归并本钱及在归并中取得的可辨认净资产
    
    按购置日的公允代价计量。归并本钱大于归并中取得的被购置方于购置日可辨认净资
    
    产公允代价份额的差额,确认为商誉。归并本钱小于归并中取得的被购置方可辨认净资
    
    产公允代价份额的,首先对取得的被购置方各项可辨认资产、欠债及或有欠债的公允价
    
    值以及归并本钱的计量举办复核,复核后归并本钱仍小于归并中取得的被购置方可辨
    
    认净资产公允代价份额的,其差额计入当期损益。
    
    购置方取得被购置方的可抵扣临时性差别,在购置日因不切合递延所得税资产确
    
    认条件而未予确认的,在购置日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表白购置日
    
    的相关环境已经存在,预期被购置方在购置日可抵扣临时性差别带来的经济好处可以或许
    
    实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时淘汰商誉,商誉不敷冲减的,差额部门确
    
    认为当期损益;除上述环境以外,确认与企业归并相关的递延所得税资产的,计入当期
    
    损益。
    
    通过多次生意业务分步实现的非同一节制下企业归并,按照《财务部关于印发企业管帐
    
    准则表明第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业管帐准则第33号——归并
    
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    财政报表》第五十一条关于“一揽子生意业务”的判定尺度(拜见本附注四、5(2)),判
    
    断该多次生意业务是否属于“一揽子生意业务”。属于“一揽子生意业务”的,参考本部门前面各段
    
    描写及本附注四、13“恒久股权投资”举办管帐处理惩罚;不属于“一揽子生意业务”的,区分
    
    个体财政报表和归并财政报表举办相关管帐处理惩罚:
    
    在个体财政报表中,以购置日之前所持被购置方的股权投资的账面代价与购置日
    
    新增投资本钱之和,作为该项投资的初始投资本钱;购置日之前持有的被购置方的股权
    
    涉及其他综合收益的,在处理该项投资时将与其相关的其他综合收益回收与被购置方
    
    直接处理相关资产或欠债沟通的基本举办管帐处理惩罚(即,除了凭据权益法核算的在被购
    
    买方从头计量设定受益打算净欠债或净资产导致的变换中的相应份额以外,其余转入
    
    当期投资收益)。
    
    在归并财政报表中,对付购置日之前持有的被购置方的股权,凭据该股权在购置日
    
    的公允代价举办从头计量,公允代价与其账面代价的差额计入当期投资收益;购置日之
    
    前持有的被购置方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益该当回收与
    
    被购置方直接处理相关资产或欠债沟通的基本举办管帐处理惩罚(即,除了凭据权益法核算
    
    的在被购置方从头计量设定受益打算净欠债或净资产导致的变换中的相应份额以外,
    
    其余转为购置日所属当期投资收益)。
    
    5、归并财政报表的体例要领
    
    (1)归并财政报表范畴简直定原则
    
    归并财政报表的归并范畴以节制为基本予以确定。节制是指本团体拥有对被投资
    
    方的权力,通过参加被投资方的相关勾当而享有可变回报,而且有本领运用对被投资方
    
    的权力影响该回报金额。归并范畴包罗本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控
    
    制的主体。
    
    一旦相关事实和环境的变革导致上述节制界说涉及的相关要素产生了变革,本集
    
    团将举办从头评估。
    
    (2)归并财政报表体例的要领
    
    从取得子公司的净资产和出产策划决定的实际节制权之日起,本团体开始将其纳
    
    入归并范畴;从丧失实际节制权之日起遏制纳入归并范畴。对付处理的子公司,处理日
    
    前的策划成就和现金流量已经适内地包罗在归并利润表和归并现金流量表中;当期处
    
    置的子公司,不调解归并资产欠债表的年头数。非同一节制下企业归并增加的子公司,
    
    其购置日后的策划成就及现金流量已经适内地包罗在归并利润表和归并现金流量表中,
    
    且不调解归并财政报表的年头数和比拟数。同一节制下企业归并增加的子公司及接收
    
    归并下的被归并方,其自归并当年年头至归并日的策划成就和现金流量已经适内地包
    
    括在归并利润表和归并现金流量表中,而且同时调解归并财政报表的比拟数。
    
    在体例归并财政报表时,子公司与本团体回收的管帐政策或管帐期间纷歧致的,按
    
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    照本公司的管帐政策和管帐期间对子公司财政报表举办须要的调解。对付非同一节制
    
    下企业归并取得的子公司,以购置日可辨认净资产公允代价为基本对其财政报表举办
    
    调解。
    
    公司内所有重大往来余额、生意业务及未实现利润在归并财政报表体例时予以抵销。
    
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本团体所拥有的部门别离作为少数股东
    
    权益及少数股东损益在归并财政报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期
    
    净损益中属于少数股东权益的份额,在归并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
    
    项目列示。少数股东分管的子公司的吃亏高出了少数股东在该子公司年头股东权益中
    
    所享有的份额,仍冲淘汰数股东权益。
    
    当因处理部门股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的节制权时,对付剩余股
    
    权,凭据其在丧失节制权日的公允代价举办从头计量。处理股权取得的对价与剩余股
    
    权公允代价之和,减去按原持股比例计较应享有原有子公司自购置日开始一连计较的
    
    净资产的份额之间的差额,计入丧失节制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
    
    相关的其他综合收益,在丧失节制权时回收与被购置方直接处理相关资产或欠债沟通
    
    的基本举办管帐处理惩罚(即,除了在该原有子公司从头计量设定受益打算净欠债或净资
    
    产导致的变换以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部门剩余股权凭据
    
    《企业管帐准则第2号——恒久股权投资》或《企业管帐准则第22号——金融东西
    
    确认和计量》等相关划定举办后续计量,详见本附注四、13“恒久股权投资”或本附
    
    注四、9“金融东西”。
    
    本团体通过多次生意业务分步处理对子公司股权投资直至丧失节制权的,需区分处理
    
    对子公司股权投资直至丧失节制权的各项生意业务是否属于一揽子生意业务。处理对子公司股
    
    权投资的各项生意业务的条款、条件以及经济影响切合以下一种或多种环境,凡是表白应
    
    将多次生意业务事项作为一揽子生意业务举办管帐处理惩罚:①这些生意业务是同时可能在思量了互相
    
    影响的环境下订立的;②这些生意业务整体才气告竣一项完整的贸易功效;③一项生意业务的
    
    产生取决于其他至少一项生意业务的产生;④一项生意业务单独看是不经济的,可是和其他交
    
    易一并思量时是经济的。不属于一揽子生意业务的,对个中的每一项生意业务视环境别离凭据
    
    “不丧失节制权的环境下部门处理对子公司的恒久股权投资”(详见本附注四、13、
    
    (2)④)和“因处理部门股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的节制权”(详
    
    见前段)合用的原则举办管帐处理惩罚。处理对子公司股权投资直至丧失节制权的各项交
    
    易属于一揽子生意业务的,将各项生意业务作为一项处理子公司并丧失节制权的生意业务举办管帐
    
    处理惩罚;可是,在丧失节制权之前每一次处理价款与处理投资对应的享有该子公司净资
    
    产份额的差额,在归并财政报表中确认为其他综合收益,在丧失节制权时一并转入丧
    
    失节制权当期的损益。
    
    6、合营布置分类及配合策划管帐处理惩罚要领
    
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    合营布置,是指一项由两个或两个以上的参加方配合节制的布置。本团体按照在
    
    合营布置中享有的权利和包袱的义务,将合营布置分为配合策划和合营企业。配合经
    
    营,是指本团体享有该布置相关资产且包袱该布置相关欠债的合营布置。合营企业,
    
    是指本团体仅对该布置的净资产享有权利的合营布置。
    
    本团体对合营企业的投资回收权益法核算,凭据本附注四、13(2)② “权益法
    
    核算的恒久股权投资”中所述的管帐政策处理惩罚。
    
    本团体作为合营方对配合策划,确认本团体单独持有的资产、单独所包袱的负
    
    债,以及按本团体份额确认配合持有的资产和配合包袱的欠债;确认出售本团体享有
    
    的配合策划产出份额所发生的收入;按本团体份额确认配合策划因出售产出所发生的
    
    收入;确认本团体单独所产生的用度,以及按本团体份额确认配合策划产生的用度。
    
    当本团体作为合营偏向配合策划投出或出售资产(该资产不组成业务,下同)、
    
    可能自配合策划购置资产时,在该等资产出售给第三方之前,本团体仅确认因该生意业务
    
    发生的损益中归属于配合策划其他参加方的部门。该等资产产生切合《企业管帐准则
    
    第8号——资产减值》等划定的资产减值损失的,对付由本团体向配合策划投出或出
    
    售资产的环境,本团体全额确认该损失;对付本团体自配合策划购置资产的环境,本
    
    团体按包袱的份额确认该损失。
    
    7、现金及现金等价物简直定尺度
    
    本团体现金及现金等价物包罗库存现金、可以随时用于付出的存款以及本团体持
    
    有的期限短(一般为从购置日起三个月内到期)、活动性强、易于转换为已知金额现金、
    
    代价变换风险很小的投资。
    
    8、外币业务和外币报表折算
    
    (1)外币生意业务的折算要领
    
    本团体产生的外币生意业务在初始确认时,按生意业务日的即期汇率折算为记账本位币金
    
    额,但公司产生的外币兑换业务或涉及外币兑换的生意业务事项,凭据实际回收的汇率折算
    
    为记账本位币金额。
    
    (2)对付外币钱币性项目和外币非钱币性项目标折算要领
    
    资产欠债表日,对付外币钱币性项目回收资产欠债表日即期汇率折算,由此发生的
    
    汇兑差额,除:①属于与购建切合成本化条件的资产相关的外币专门借钱发生的汇兑差
    
    额凭据借钱用度成本化的原则处理惩罚;以及③可供出售的外币钱币性项目除摊余本钱之
    
    外的其他账面余额变换发生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    
    体例归并财政报表涉及境外策划的,如有实质上组成对境外策划净投资的外币货
    
    币性项目,因汇率变换而发生的汇兑差额,计入其他综合收益;处理境外策划时,转入
    
    处理当期损益。
    
    以汗青本钱计量的外币非钱币性项目,仍回收生意业务产生日的即期汇率折算的记账
    
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    本位币金额计量。以公允代价计量的外币非钱币性项目,回收公允代价确定日的即期汇
    
    率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允代价变换(含
    
    汇率变换)处理惩罚,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    
    (3)外币财政报表的折算要领
    
    体例归并财政报表涉及境外策划的,如有实质上组成对境外策划净投资的外币货
    
    币性项目,因汇率变换而发生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收
    
    益;处理境外策划时,计入处理当期损益。
    
    境外策划的外币财政报表按以下要领折算为人民币报表:资产欠债表中的资产和
    
    欠债项目,回收资产欠债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分派利润”项目外,
    
    其他项目回收产生时的即期汇率折算。利润表中的收入和用度项目,回收生意业务产生日的
    
    即期汇率折算。年头未分派利润为上一年折算后的年尾未分派利润;年尾未分派利润按
    
    折算后的利润分派各项目计较列示;折算后资产类项目与欠债类项目和所有者权益类
    
    项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处理境外策划并丧
    
    失节制权时,将资产欠债表中所有者权益项目下列示的、与该境外策划相关的外币报表
    
    折算差额,全部或按处理该境外策划的比例转入处理当期损益。
    
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,回收现金流量产生日的即期汇率折算。
    
    汇率变换对现金的影响额作为调理项目,在现金流量表中单独列报。
    
    年头数和上年实际数凭据上年财政报表折算后的数额列示。
    
    在处理本团体在境外策划的全部所有者权益或因处理部门股权投资或其他原因丧
    
    失了对境外策划节制权时,将资产欠债表中所有者权益项目下列示的、与该境外策划相
    
    关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处理当期损益。
    
    在处理部门股权投资或其他原因导致持有境外策划权益比例低落但不丧失对境外
    
    策划节制权时,与该境外策划处理部门相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权
    
    益,不转入当期损益。在处理境外策划为联营企业或合营企业的部门股权时,与该境外
    
    策划相关的外币报表折算差额,按处理该境外策划的比例转入处理当期损益。
    
    9、金融东西
    
    在本团体成为金融东西条约的一方时确认一项金融资产或金融欠债。金融资产和
    
    金融欠债在初始确认时以公允代价计量。对付以公允代价计量且其变换计入当期损益
    
    的金融资产和金融欠债,相关的生意业务用度直接计入损益;对付其他类此外金融资产和金
    
    融欠债,相关生意业务用度计入初始确认金额。
    
    (1)金融资产和金融欠债的公允代价确定要领
    
    公允代价,是指市场参加者在计量日产生的有序生意业务中,出售一项资产所能收到或
    
    者转移一项欠债所需付出的价值。金融东西存在活泼市场的,本团体回收活泼市场中的
    
    报价确定其公允代价。活泼市场中的报价是指易于按期从生意业务所、经纪商、行业协会、
    
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    订价处事机构等得到的价值,且代表了在公正生意业务中实际产生的市场生意业务的价值。金融
    
    东西不存在活泼市场的,本团体回收估值技能确定其公允代价。估值技能包罗参考熟悉
    
    环境并自愿生意业务的各方最近举办的市场生意业务中利用的价值、参照实质上沟通的其他金
    
    融东西当前的公允代价、现金流量折现法和期权订价模子等。
    
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    
    以通例方法交易金融资产,按生意业务日举办管帐确认和终止确认。金融资产在初始
    
    确认时分别为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
    
    贷款和应收金钱以及可供出售金融资产。
    
    ①以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产
    
    包罗生意业务性金融资产和指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资
    
    产。
    
    生意业务性金融资产是指满意下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目标,
    
    主要是为了近期内出售;B.属于举办会合打点的可辨认金融东西组合的一部门,且有
    
    客观证据表白本团体近期回收短期赢利方法对该组合举办打点;C.属于衍生东西,但
    
    是,被指定且为有效套期东西的衍生东西、属于财政包管条约的衍生东西、与在活泼
    
    市场中没有报价且其公允代价不能靠得住计量的权益东西投资挂钩并须通过交付该权益
    
    东西结算的衍生东西除外。
    
    切合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允代价计量且其变换
    
    计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明明淘汰由于该金融资产的计量基本
    
    差异所导致的相关利得或损失在确认或计量方面纷歧致的环境;B.本团体风险打点或
    
    投资计策的正式书面文件已载明,对该金融资产地址的金融资产组合或金融资产和金
    
    融欠债组合以公允代价为基本举办打点、评价并向要害打点人员陈诉。
    
    以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产回收公允代价举办后续计量,
    
    公允代价变换形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利钱收入计入当期
    
    损益。
    
    ②持有至到期投资
    
    是指到期日牢靠、接纳金额牢靠或可确定,且本团体有明晰意图和本领持有至到
    
    期的非衍生金融资产。
    
    持有至到期投资回收实际利率法,按摊余本钱举办后续计量,在终止确认、产生
    
    减值或摊销时发生的利得或损失,计入当期损益。
    
    实际利率法是指凭据金融资产或金融欠债(含一组金融资产或金融欠债)的实际
    
    利率计较其摊余本钱及各期利钱收入或支出的要领。实际利率是指将金融资产或金融
    
    欠债在预期存续期间或合用的更短期间内的将来现金流量,折现为该金融资产或金融
    
    欠债当前账面代价所利用的利率。
    
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    在计较实际利率时,本团体将在思量金融资产或金融欠债所有条约条款的基本上
    
    估量将来现金流量(不思量将来的信用损失),同时还将思量金融资产或金融欠债合
    
    同各方之间付出或收取的、属于实际利率构成部门的各项收费、生意业务用度及折价或溢
    
    价等。
    
    ③贷款和应收金钱
    
    是指在活泼市场中没有报价、接纳金额牢靠或可确定的非衍生金融资产。本团体
    
    分别为贷款和应收款的金融资产包罗应收单据、应收账款、应收利钱、应收股利及其
    
    他应收款等。
    
    贷款和应收金钱回收实际利率法,按摊余本钱举办后续计量,在终止确认、产生
    
    减值或摊销时发生的利得或损失,计入当期损益。
    
    ④可供出售金融资产
    
    包罗初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允代价计
    
    量且其变换计入当期损益的金融资产、贷款和应收金钱、持有至到期投资以外的金融
    
    资产。
    
    可供出售债务东西投资的年尾本钱凭据摊余本钱法确定,即初始确认金额扣除已
    
    送还的本金,加上或减去回收实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额
    
    举办摊销形成的累计摊销额,并扣除已产生的减值损失后的金额。可供出售权益东西
    
    投资的年尾本钱为其初始取得本钱。
    
    可供出售金融资产回收公允代价举办后续计量,公允代价变换形成的利得或损
    
    失,除减值损失和外币钱币性金融资产与摊余本钱相关的汇兑差额计入当期损益外,
    
    确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可是,在活泼
    
    市场中没有报价且其公允代价不能靠得住计量的权益东西投资,以及与该权益东西挂钩
    
    并须通过交付该权益东西结算的衍生金融资产,凭据本钱举办后续计量。
    
    可供出售金融资产持有期间取得的利钱及被投资单元宣密告放的现金股利,计入
    
    投资收益。
    
    (3)金融资产减值
    
    除了以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产外,本团体在每个资产负
    
    债表日对其他金融资产的账面代价举办查抄,有客观证据表白金融资产产生减值的,
    
    计提减值筹备。
    
    本团体对单项金额重大的金融资产单独举办减值测试;对单项金额不重大的金融
    
    资产,单独举办减值测试或包罗在具有雷同信用风险特征的金融资产组合中举办减值
    
    测试。单独测试未产生减值的金融资产(包罗单项金额重大和不重大的金融资产),
    
    包罗在具有雷同信用风险特征的金融资产组合中再举办减值测试。已单项确认减值损
    
    失的金融资产,不包罗在具有雷同信用风险特征的金融资产组合中举办减值测试。
    
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    ①持有至到期投资、贷款和应收金钱减值
    
    以本钱或摊余本钱计量的金融资产将其账面代价减记至估量将来现金流量现值,
    
    减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证
    
    据表白该金融资产代价已规复,且客观上与确认该损失后产生的事项有关,原确认的
    
    减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面代价不高出假定不计提减值筹备
    
    环境下该金融资产在转回日的摊余本钱。
    
    ②可供出售金融资产减值
    
    当综合相关因素判定可供出售权益东西投资公允代价下跌是严重或非临时性下跌
    
    时,表白该可供出售权益东西投资产生减值。个中“严重下跌”是指公允代价下跌幅度累
    
    计高出20%;“非临时性下跌”是指公允代价持续下跌时间高出12个月,一连下跌期间
    
    简直定依据为一连下跌或在下跌趋势一连期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹一连时间
    
    未高出6个月的均作为一连下跌期间。
    
    可供出售金融资产产生减值时,将原计入其他综合收益的因公允代价下降形成的
    
    累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得本钱扣除已
    
    收回本金和已摊销金额、当前公允代价和原已计入损益的减值损失后的余额。
    
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表白该金融资产代价已规复,且客观上与
    
    确认该损失后产生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益东西投资
    
    的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务东西的减值损失转回计入当期损
    
    益。
    
    在活泼市场中没有报价且其公允代价不能靠得住计量的权益东西投资,或与该权益
    
    东西挂钩并须通过交付该权益东西结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    
    (4)金融资产转移简直认依据和计量要领
    
    满意下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合
    
    同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上险些所有的风险和酬金转
    
    移给转入方;③该金融资产已转移,固然企业既没有转移也没有保存金融资产所有权
    
    上险些所有的风险和酬金,可是放弃了对该金融资产的节制。
    
    若企业既没有转移也没有保存金融资产所有权上险些所有的风险和酬金,且未放
    
    弃对该金融资产的节制的,则凭据继承涉入所转移金融资产的水平确认有关金融资
    
    产,并相应确认有关欠债。继承涉入所转移金融资产的水平,是指该金融资产代价变
    
    动使企业面对的风险程度。
    
    金融资产整体转移满意终止确认条件的,将所转移金融资产的账面代价及因转移
    
    而收到的对价与原计入其他综合收益的公允代价变换累计额之和的差额计入当期损
    
    益。
    
    金融资产部门转移满意终止确认条件的,将所转移金融资产的账面代价在终止确
    
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    认及未终止确认部门之间按其相对的公允代价举办分摊,并将因转移而收到的对价与
    
    应分摊至终止确认部门的原计入其他综合收益的公允代价变换累计额之和与分摊的前
    
    述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本团体对回收附追索权方法出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需
    
    确定该金融资产所有权上险些所有的风险和酬金是否已经转移。已将该金融资产所有
    
    权上险些所有的风险和酬金转移给转入方的,终止确认该金融资产;保存了金融资产
    
    所有权上险些所有的风险和酬金的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保存
    
    金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,则继承判定企业是否对该资产保存了控
    
    制,并按照前面各段所述的原则举办管帐处理惩罚。
    
    (5)金融欠债的分类和计量
    
    金融欠债在初始确认时分别为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债
    
    和其他金融欠债。初始确认金融欠债,以公允代价计量。对付以公允代价计量且其变
    
    动计入当期损益的金融欠债,相关的生意业务用度直接计入当期损益;对付其他金融负
    
    债,相关生意业务用度计入初始确认金额。
    
    ①以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债
    
    分类为生意业务性金融欠债和在初始确认时指定为以公允代价计量且其变换计入当期
    
    损益的金融欠债的条件与分类为生意业务性金融资产和在初始确认时指定为以公允代价计
    
    量且其变换计入当期损益的金融资产的条件一致。
    
    以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债回收公允代价举办后续计量,
    
    公允代价的变换形成的利得或损失以及与该等金融欠债相关的股利和利钱支出计入当
    
    期损益。
    
    ②其他金融欠债
    
    与在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的权益东西挂钩并须通过交付
    
    该权益东西结算的衍生金融欠债,凭据本钱举办后续计量。其他金融欠债回收实际利
    
    率法,按摊余本钱举办后续计量,终止确认或摊销发生的利得或损失计入当期损益。
    
    (6)金融欠债的终止确认
    
    金融欠债的现时义务全部或部门已经清除的,才气终止确认该金融欠债或其一部
    
    分。本团体(债务人)与债权人之间签订协议,以包袱新金融欠债方法替换现存金融
    
    欠债,且新金融欠债与现存金融欠债的条约条款实质上差异的,终止确认现存金融负
    
    债,并同时确认新金融欠债。
    
    金融欠债全部或部门终止确认的,将终止确认部门的账面代价与付出的对价(包
    
    括转出的非现金资产或包袱的新金融欠债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (7)金融资产和金融欠债的抵销
    
    当本团体具有抵销已确认金融资产和金融欠债的法定权利,且今朝可执行该种法
    
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    定权利,同时本团体打算以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融欠债时,金
    
    融资产和金融欠债以彼此抵销后的金额在资产欠债表内列示。除此以外,金融资产和
    
    金融欠债在资产欠债表内别离列示,不予彼此抵销。
    
    10、应收金钱
    
    应收金钱包罗应收账款、其他应收款等。
    
    (1)坏账筹备简直认尺度
    
    本团体在资产欠债表日对应收金钱账面代价举办查抄,对存在下列客观证据表白
    
    应收金钱产生减值的,计提减值筹备:①债务人产生严重的财政坚苦;②债务人违反合
    
    同条款(如偿付利钱或本金产生违约或过时等); ③债务人很大概倒闭或举办其他财
    
    务重组; ④其他表白应收金钱产生减值的客观依据。
    
    (2)坏账筹备的计概要领
    
    ①单项金额重大并单项计提坏账筹备的应收金钱坏账筹备简直认尺度、计概要领
    
    本团体将金额为人民币200万元以上的应收金钱确认为单项金额重大的应收金钱。
    
    本团体对单项金额重大的应收金钱单独举办减值测试,单独测试未产生减值的金
    
    融资产,包罗在具有雷同信用风险特征的金融资产组合中举办减值测试。单项测试已确
    
    认减值损失的应收金钱,不再包罗在具有雷同信用风险特征的应收金钱组合中举办减
    
    值测试。
    
    ②按信用风险组合计提坏账筹备的应收金钱简直定依据、坏账筹备计概要领
    
    A.信用风险特征组合简直定依据
    
    本团体对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未产生减值的应收金钱,按信
    
    用风险特征的相似性和相关性对金融资产举办分组。这些信用风险凡是反应债务人按
    
    照该等资产的条约条款送还所有到期金额的本领,而且与被查抄资产的将来现金流量
    
    测算相关。
    
    差异组合简直定依据:
    
    项目 确定组合的依据
    
    账龄组合 以应收金钱的账龄为信用风险特征分别组合
    
    关联方组合 关联方之间的往来金钱
    
    金钱性质组合 员工备用金或借钱、担保金等金钱
    
    B.按照信用风险特征组合确定的坏账筹备计概要领
    
    按组合方法实施减值测试时,坏账筹备金额系按照应收金钱组合布局及雷同信用
    
    风险特征(债务人按照条约条款送还欠款的本领)按汗青损失履历及今朝经济状况与预
    
    计应收金钱组合中已经存在的损失评估确定。
    
    差异组合计提坏账筹备的计概要领:
    
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    项 目 计概要领
    
    账龄组合 分贸易零售和非贸易零售业务版块,按账龄阐明法计提坏账筹备
    
    关联方组合 凡是不计提坏账筹备,但关联方存在还款坚苦等景象除外
    
    金钱性质组合 凡是不计提坏账筹备,但债务人存在还款坚苦等景象除外
    
    账龄组合中,回收账龄阐明法计提坏账筹备的组合计概要领:
    
    a. 贸易零售-百货业务
    
    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    
    1年以内(含1年,下同) 5.00 5.00
    
    1-2年 20.00 20.00
    
    2-3年 50.00 50.00
    
    3年以上 80.00 80.00
    
    b. 非贸易零售业务
    
    组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    
    1年以内(含1年,下同) 0.00 0.00
    
    1-2年 10.00 10.00
    
    2-3年 50.00 50.00
    
    3年以上 100.00 100.00
    
    ③单项金额虽不重大但单项计提坏账筹备的应收金钱
    
    本团体对付单项金额虽不重大但具备以下特征的应收金钱,单独举办减值测试,有
    
    客观证据表白其产生了减值的,按照其将来现金流量现值低于其账面代价的差额,确认
    
    减值损失,计提坏账筹备:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收金钱;已有明明迹
    
    象表白债务人很大概无法推行还款义务的应收金钱等等。
    
    (3)坏账筹备的转回
    
    如有客观证据表白该应收金钱代价已规复,且客观上与确认该损失后产生的事
    
    项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可是,该转回后的账面代价不
    
    高出假定不计提减值筹备环境下该应收金钱在转回日的摊余本钱。
    
    11、存货
    
    (1)存货的分类
    
    存货主要包罗周转质料和库存商品。
    
    (2)存货取得和发出的计价要领
    
    存货在取得时按实际本钱计价,存货本钱包罗采购本钱、加工本钱和其他本钱。领
    
    用和发出时按加权平均法计价。
    
    (3)存货可变现净值简直认和减价筹备的计概要领
    
    可变现净值是指在日常勾当中,存货的预计售价减去至落成时预计将要产生的成
    
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    本、预计的销售用度以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的
    
    确凿证据为基本,同时思量持有存货的目标以及资产欠债表日后事项的影响。
    
    在资产欠债表日,存货凭据本钱与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于本钱
    
    时,提取存货减价筹备。存货减价筹备凡是按单个存货项目标本钱高于其可变现净值的
    
    差额提取。
    
    计提存货减价筹备后,假如以前减记存货代价的影响因素已经消失,导致存货的
    
    可变现净值高于其账面代价的,在原已计提的存货减价筹备金额内予以转回,转回的
    
    金额计入当期损益。
    
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销要领
    
    低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法。
    
    12、持有待售资产和处理组
    
    本团体若主要通过出售(包罗具有贸易实质的非钱币性资产互换,下同)而非持
    
    续利用一项非活动资产或处理组收回其账面代价的,则将其分别为持有待售种别。具
    
    体尺度为同时满意以下条件:某项非活动资产或处理组按照雷同生意业务中出售此类资产
    
    或处理组的老例,在当前状况下即可当即出售;本团体已经就出售打算作出决策且获
    
    得确定的购置理睬;估量出售将在一年内完成。个中,处理组是指在一项生意业务中作为
    
    整体通过出售或其他方法一并处理的一组资产,以及在该生意业务中转让的与这些资产直
    
    接相关的欠债。处理组所属的资产组或资产组组合凭据《企业管帐准则第8号——资
    
    产减值》分摊了企业归并中取得的商誉的,该处理组该当包括分摊至处理组的商誉。
    
    本团体初始计量或在资产欠债表日从头计量分别为持有待售的非活动资产和处理
    
    组时,其账面代价高于公允代价减去出售用度后的净额的,将账面代价减记至公允价
    
    值减去出售用度后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计
    
    提持有待售资产减值筹备。对付处理组,所确认的资产减值损失先抵减处理组中商誉
    
    的账面代价,再按比例抵减该处理组内合用《企业管帐准则第42号——持有待售的非
    
    活动资产、处理组和终止策划》(以下简称“持有待售准则”)的计量划定的各项非
    
    活动资产的账面代价。后续资产欠债表日持有待售的处理组公允代价减去出售用度后
    
    的净额增加的,以前减记的金额该当予以规复,并在分别为持有待售种别后合用持有
    
    待售准则计量划定的非活动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期
    
    损益,并按照处理组中除商誉外合用持有待售准则计量划定的各项非活动资产账面价
    
    值所占比重按比例增加其账面代价;已抵减的商誉账面代价,以及合用持有待售准则
    
    计量划定的非活动资产在分别为持有待售种别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    持有待售的非活动资产或处理组中的非活动资产不计提折旧或摊销,持有待售的
    
    处理组中欠债的利钱和其他用度继承予以确认。
    
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    非活动资产或处理组不再满意持有待售类此外分别条件时,本团体不再将其继承
    
    分别为持有待售种别或将非活动资产从持有待售的处理组中移除,并凭据以下两者孰
    
    低计量:(1)分别为持有待售种别前的账面代价,凭据假定不分别为持有待售种别情
    
    况下本应确认的折旧、摊销或减值等举办调解后的金额;(2)可收回金额。
    
    13、恒久股权投资
    
    本部门所指的恒久股权投资是指本团体对被投资单元具有节制、配合节制或重大
    
    影响的恒久股权投资。本团体对被投资单元不具有节制、配合节制或重大影响的恒久
    
    股权投资,作为可供出售金融资产或以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资
    
    产核算,其管帐政策详见附注四、9“金融东西”。
    
    配合节制,是指本团体凭据相关约定对某项布置所共有的节制,而且该布置的相
    
    关勾当必需颠末度享节制权的参加方一致同意后才气决定。重大影响,是指本团体对
    
    被投资单元的财政和策划政策有参加决定的权力,但并不可以或许节制可能与其他方一起
    
    配合节制这些政策的拟定。
    
    (1)投资本钱简直定
    
    对付同一节制下的企业归并取得的恒久股权投资,在归并日凭据被归并方所有者
    
    权益在最终节制方归并财政报表中的账面代价的份额作为恒久股权投资的初始投资成
    
    本。恒久股权投资初始投资本钱与付出的现金、转让的非现金资产以及所包袱债务账
    
    面代价之间的差额,调解成本公积;成本公积不敷冲减的,调解留存收益。以刊行权
    
    益性证券作为归并对价的,在归并日凭据被归并方所有者权益在最终节制方归并财政
    
    报表中的账面代价的份额作为恒久股权投资的初始投资本钱,凭据刊行股份的面值总
    
    额作为股本,恒久股权投资初始投资本钱与所刊行股份面值总额之间的差额,调解资
    
    本公积;成本公积不敷冲减的,调解留存收益。通过多次生意业务分步取得同一节制下被
    
    归并方的股权,最终形成同一节制下企业归并的,应别离是否属于“一揽子生意业务”进
    
    行处理惩罚:属于“一揽子生意业务”的,将各项生意业务作为一项取得节制权的生意业务举办管帐处
    
    理。不属于“一揽子生意业务”的,在归并日凭据应享有被归并方所有者权益在最终节制
    
    方归并财政报表中的账面代价的份额作为恒久股权投资的初始投资本钱,恒久股权投
    
    资初始投资本钱与到达归并前的恒久股权投资账面代价加上归并日进一步取得股份新
    
    付出对价的账面代价之和的差额,调解成本公积;成本公积不敷冲减的,调解留存收
    
    益。归并日之前持有的股权投资因回收权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
    
    他综合收益,暂不举办管帐处理惩罚。
    
    对付非同一节制下的企业归并取得的恒久股权投资,在购置日凭据归并本钱作为
    
    恒久股权投资的初始投资本钱,归并本钱包罗购置方支付的资产、产生或包袱的负
    
    债、刊行的权益性证券的公允代价之和。通过多次生意业务分步取得被购置方的股权,最
    
    终形成非同一节制下的企业归并的,应别离是否属于“一揽子生意业务”举办处理惩罚:属于
    
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    “一揽子生意业务”的,将各项生意业务作为一项取得节制权的生意业务举办管帐处理惩罚。不属于
    
    “一揽子生意业务”的,凭据原持有被购置方的股权投资账面代价加上新增投资本钱之
    
    和,作为改按本钱法核算的恒久股权投资的初始投资本钱。原持有的股权回收权益法
    
    核算的,相关其他综合收益暂不举办管帐处理惩罚。原持有股权投资为可供出售金融资产
    
    的,其公允代价与账面代价之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允代价变
    
    动转入当期损益。
    
    归并方或购置方为企业归并产生的审计、法令处事、评估咨询等中介用度以及其
    
    他相关打点用度,于产生时计入当期损益。
    
    除企业归并形成的恒久股权投资外的其他股权投资,按本钱举办初始计量,该本钱
    
    视恒久股权投资取得方法的差异,别离凭据本团体实际付出的现金购置价款、本团体发
    
    行的权益性证券的公允代价、投资条约或协议约定的代价、非钱币性资产互换生意业务中换
    
    出资产的公允代价或原账面代价、该项恒久股权投资自身的公允代价等方法确定。与取
    
    得恒久股权投资直接相关的用度、税金及其他须要支出也计入投资本钱。对付因追加投
    
    资可以或许对被投资单元实施重大影响或实施配合节制但不组成节制的,恒久股权投资成
    
    本为凭据《企业管帐准则第22号——金融东西确认和计量》确定的原持有股权投资的
    
    公允代价加上新增投资本钱之和。
    
    (2)后续计量及损益确认要领
    
    对被投资单元具有配合节制(组成配合策划者除外)或重大影响的恒久股权投
    
    资,回收权益法核算。另外,公司财政报表回收本钱法核算可以或许对被投资单元实施控
    
    制的恒久股权投资。
    
    ①本钱法核算的恒久股权投资
    
    回收本钱法核算时,恒久股权投资按初始投资本钱计价,追加或收回投资调解长
    
    期股权投资的本钱。除取得投资时实际付出的价款可能对价中包括的已宣告但尚未发
    
    放的现金股利可能利润外,当期投资收益凭据享有被投资单元宣密告放的现金股利或
    
    利润确认。
    
    ②权益法核算的恒久股权投资
    
    回收权益法核算时,恒久股权投资的初始投资本钱大于投资时应享有被投资单元
    
    可辨认净资产公允代价份额的,不调解恒久股权投资的初始投资本钱;初始投资本钱
    
    小于投资时应享有被投资单元可辨认净资产公允代价份额的,其差额计入当期损益,
    
    同时调解恒久股权投资的本钱。
    
    回收权益法核算时,凭据应享有或应分管的被投资单元实现的净损益和其他综合
    
    收益的份额,别离确认投资收益和其他综合收益,同时调解恒久股权投资的账面价
    
    值;凭据被投资单元宣告分配的利润或现金股利计较应享有的部门,相应淘汰恒久股
    
    权投资的账面代价;对付被投资单元除净损益、其他综合收益和利润分派以外所有者
    
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    权益的其他变换,调解恒久股权投资的账面代价并计入成本公积。在确认应享有被投
    
    资单元净损益的份额时,以取得投资时被投资单元各项可辨认资产等的公允代价为基
    
    础,对被投资单元的净利润举办调解后确认。被投资单元回收的管帐政策及管帐期间
    
    与本团体纷歧致的,凭据本团体的管帐政策及管帐期间对被投资单元的财政报表举办
    
    调解,并据以确认投资收益和其他综合收益。对付本团体与联营企业及合营企业之间
    
    产生的生意业务,投出或出售的资产不组成业务的,未实现内部生意业务损益凭据享有的比例
    
    计较归属于本团体的部门予以抵销,在此基本上确认投资损益。但本团体与被投资单
    
    位产生的未实现内部生意业务损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本团体向
    
    合营企业或联营企业投出的资产组成业务的,投资方因此取得恒久股权投资但未取得
    
    节制权的,以投出业务的公允代价作为新增恒久股权投资的初始投资本钱,初始投资
    
    本钱与投出业务的账面代价之差,全额计入当期损益。本团体向合营企业或联营企业
    
    出售的资产组成业务的,取得的对价与业务的账面代价之差,全额计入当期损益。本
    
    团体自联营企业及合营企业购入的资产组成业务的,按《企业管帐准则第20号——
    
    企业归并》的划定举办管帐处理惩罚,全额确认与生意业务相关的利得或损失。
    
    在确认应分管被投资单元产生的净吃亏时,以恒久股权投资的账面代价和其他实
    
    质上组成对被投资单元净投资的恒久权益减记至零为限。另外,如本团体对被投资单
    
    位负有包袱特别损失的义务,则按估量包袱的义务确认估量欠债,计入当期投资损
    
    失。被投资单元今后期间实现净利润的,本团体在收益分享额补充未确认的吃亏分管
    
    额后,规复确认收益分享额。
    
    ③收购少数股权
    
    在体例归并财政报表时,因购置少数股权新增的恒久股权投资与凭据新增持股比
    
    例计较应享有子公司自购置日(或归并日)开始一连计较的净资产份额之间的差额,
    
    调解成本公积,成本公积不敷冲减的,调解留存收益。
    
    ④处理恒久股权投资
    
    在归并财政报表中,母公司在不丧失节制权的环境下部门处理对子公司的恒久股
    
    权投资,处理价款与处理恒久股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权
    
    益;母公司部门处理对子公司的恒久股权投资导致丧失对子公司节制权的,按本附注
    
    四、5、(2)“归并财政报表体例的要领”中所述的相关管帐政策处理惩罚。
    
    其他景象下的恒久股权投资处理,对付处理的股权,其账面代价与实际取得价款
    
    的差额,计入当期损益。
    
    回收权益法核算的恒久股权投资,处理后的剩余股权仍回收权益法核算的,在处
    
    置时将原计入所有者权益的其他综合收益部门按相应的比例回收与被投资单元直接处
    
    置相关资产或欠债沟通的基本举办管帐处理惩罚。因被投资方除净损益、其他综合收益和
    
    利润分派以外的其他所有者权益变换而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
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    回收本钱法核算的恒久股权投资,处理后剩余股权仍回收本钱法核算的,其在取
    
    得对被投资单元的节制之前因回收权益法核算或金融东西确认和计量准则核算而确认
    
    的其他综合收益,回收与被投资单元直接处理相关资产或欠债沟通的基本举办管帐处
    
    理,并按比例结转当期损益;因回收权益法核算而确认的被投资单元净资产中除净损
    
    益、其他综合收益和利润分派以外的其他所有者权益变换按比例结转当期损益。
    
    本团体因处理部门股权投资丧失了对被投资单元的节制的,在体例个体财政报表
    
    时,处理后的剩余股权可以或许对被投资单元实施配合节制或施加重大影响的,改按权益
    
    法核算,并对该剩余股权视同自取得时即回收权益法核算举办调解;处理后的剩余股
    
    权不能对被投资单元实施配合节制或施加重大影响的,改按金融东西确认和计量准则
    
    的有关划定举办管帐处理惩罚,其在丧失节制之日的公允代价与账面代价之间的差额计入
    
    当期损益。对付本团体取得对被投资单元的节制之前,因回收权益法核算或金融东西
    
    确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单元节制时回收与被投
    
    资单元直接处理相关资产或欠债沟通的基本举办管帐处理惩罚,因回收权益法核算而确认
    
    的被投资单元净资产中除净损益、其他综合收益和利润分派以外的其他所有者权益变
    
    动在丧失对被投资单元节制时结转入当期损益。个中,处理后的剩余股权回收权益法
    
    核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处理后的剩余股权改按金融工
    
    具确认和计量准则举办管帐处理惩罚的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    本团体因处理部门股权投资丧失了对被投资单元的配合节制或重大影响的,处理
    
    后的剩余股权改按金融东西确认和计量准则核算,其在丧失配合节制或重大影响之日
    
    的公允代价与账面代价之间的差额计入当期损益。原股权投资因回收权益法核算而确
    
    认的其他综合收益,在终止回收权益法核算时回收与被投资单元直接处理相关资产或
    
    欠债沟通的基本举办管帐处理惩罚,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分派以外
    
    的其他所有者权益变换而确认的所有者权益,在终止回收权益法时全部转入当期投资
    
    收益。
    
    本团体通过多次生意业务分步处理对子公司股权投资直至丧失节制权,假如上述生意业务
    
    属于一揽子生意业务的,将各项生意业务作为一项处理子公司股权投资并丧失节制权的生意业务进
    
    行管帐处理惩罚,在丧失节制权之前每一次处理价款与所处理的股权对应的恒久股权投资
    
    账面代价之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失节制权时再一并转入丧失节制
    
    权的当期损益。
    
    14、投资性房地产
    
    投资性房地产是指为赚取租金或成本增值,或两者兼有而持有的房地产。包罗已
    
    出租的地皮利用权、持有并筹备增值后转让的地皮利用权、已出租的修建物等。
    
    投资性房地产按本钱举办初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,假如与该
    
    资产有关的经济好处很大概流入且其本钱能靠得住地计量,则计入投资性房地产本钱。
    
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    其他后续支出,在产生时计入当期损益。
    
    本团体回收公允代价模式对投资性房地产举办后续计量。本团体回收公允代价对
    
    投资性房地产举办后续计量的依据为:投资性房地产地址地有活泼的房地产生意业务市
    
    场,而且本团体可以或许从房地产生意业务市场上取得同类或雷同房地产的市场价值及其他相
    
    关信息,从而对投资性房地产的公允代价作出公道的预计。
    
    本团体差池投资性房地产计提折旧或举办摊销,在资产欠债表日以投资性房地产
    
    的公允代价为基本调解其账面代价,公允代价与原账面代价之间的差额计入当期损
    
    益。
    
    确定投资性房地产的公允代价时,参照活泼市场上同类或雷同房地产的现行市场
    
    价值;无法取得同类或雷同房地产的现行市场价值的,参照活泼市场上同类或雷同房
    
    地产的最近生意业务价值,并思量生意业务环境、生意业务日期、地址区域等因素,从而对投资性
    
    房地产的公允代价作出公道的预计;或基于估量将来得到的租金收益和有关现金流量
    
    的现值确定其公允代价。
    
    自用房地产或存货转换为投资性房地产时,凭据转换当日的公允代价计价,转换
    
    当日的公允代价小于原账面代价的,其差额计入当期损益;转换当日的公允代价大于
    
    原账面代价的,其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时,以
    
    转换当日的公允代价作为自用房地产的账面代价,公允代价与原账面代价的差额计入
    
    当期损益。
    
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为牢靠
    
    资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或成本增值时,自改变之日起,将
    
    牢靠资产或无形资产转换为投资性房地产。产生转换时,转换为回收本钱模式计量的投
    
    资性房地产的,以转换前的账面代价作为转换后的入账代价;转换为以公允代价模式计
    
    量的投资性房地产的,以转换日的公允代价作为转换后的入账代价。
    
    当投资性房地产被处理、可能永久退出利用且估量不能从其处理中取得经济好处
    
    时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处理收入扣
    
    除其账面代价和相关税费后计入当期损益。
    
    15、牢靠资产
    
    (1)牢靠资产确认条件
    
    牢靠资产是指为出产商品、提供劳务、出租或策划打点而持有的,利用寿命高出
    
    一个管帐年度的有形资产。牢靠资产仅在与其有关的经济好处很大概流入本团体,且
    
    其本钱可以或许靠得住地计量时才予以确认。牢靠资产按本钱并思量估量弃置用度因素的影
    
    响举办初始计量。
    
    (2)种种牢靠资产的折旧要领
    
    牢靠资产从到达预定可利用状态的次月起,回收年限平均法在利用寿命内计提折
    
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    旧。种种牢靠资产的利用寿命、估量净残值和年折旧率如下:
    
    种别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    
    衡宇及修建物 20-50 3-5 1.90-4.75
    
    呆板设备 3-16 3-5 5.94-32.33
    
    运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40
    
    电子设备及其他 3-15 3-5 6.33-32.33
    
    估量净残值是指假定牢靠资产估量利用寿命已满并处于利用寿命终了时的预期状
    
    态,本团体今朝从该项资产处理中得到的扣除估量处理用度后的金额。
    
    (3)牢靠资产的减值测试要领及减值筹备计概要领
    
    牢靠资产的减值测试要领和减值筹备计概要领详见附注四、21“恒久资产减
    
    值”。
    
    (4)融资租入牢靠资产的认定依据及计价要领
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和酬金的租赁,其所有权
    
    最终大概转移,也大概不转移。以融资租赁方法租入的牢靠资产回收与自有牢靠资产
    
    一致的政策计提租赁资产折旧。可以或许公道确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,
    
    在租赁资产利用寿命内计提折旧;无法公道确定租赁期届满可以或许取得租赁资产所有权
    
    的,在租赁期与租赁资产利用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    (5)其他说明
    
    与牢靠资产有关的后续支出,假如与该牢靠资产有关的经济好处很大概流入且其
    
    本钱能靠得住地计量,则计入牢靠资产本钱,并终止确认被替换部门的账面代价。除此
    
    以外的其他后续支出,在产生时计入当期损益。
    
    当牢靠资产处于处理状态或预期通过利用或处理不能发生经济好处时,终止确认
    
    该牢靠资产。牢靠资产出售、转让、报废或毁损的处理收入扣除其账面代价和相关税
    
    费后的差额计入当期损益。
    
    本团体至少于年度终了对牢靠资产的利用寿命、估量净残值和折旧要领举办复
    
    核,如产生改变则作为管帐预计改观处理惩罚。
    
    16、在建工程
    
    在建工程本钱按实际工程支出确定,包罗在建期间产生的各项工程支出、工程达
    
    到预定可利用状态前的成本化的借钱用度以及其他相关用度等。在建工程在到达预定
    
    可利用状态后结转为牢靠资产。
    
    在建工程的减值测试要领和减值筹备计概要领详见附注四、21“恒久资产减
    
    值”。
    
    17、借钱用度
    
    借钱用度包罗借钱利钱、折价或溢价的摊销、帮助用度以及因外币借钱而产生的
    
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    汇兑差额等。可直接归属于切合成本化条件的资产的购建可能出产的借钱用度,在资
    
    产支出已经产生、借钱用度已经产生、为使资产到达预定可利用或可销售状态所须要
    
    的购建或出产勾当已经开始时,开始成本化;构建可能出产的切合成本化条件的资产
    
    到达预定可利用状态可能可销售状态时,遏制成本化。其余借钱用度在产生当期确认
    
    为用度。
    
    专门借钱当期实际产生的利钱用度,减去尚未动用的借钱资金存入银行取得的利
    
    息收入或举办临时性投资取得的投资收益后的金额予以成本化;一般借钱按照累计资
    
    产支出高出专门借钱部门的资产支出加权平均数乘以所占用一般借钱的成本化率,确
    
    定成本化金额。成本化率按照一般借钱的加权平均利率计较确定。
    
    成本化期间内,外币专门借钱的汇兑差额全部予以成本化;外币一般借钱的汇兑
    
    差额计入当期损益。
    
    切合成本化条件的资产指需要颠末相当长时间的购建可能出产勾当才气到达预定
    
    可利用或可销售状态的牢靠资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    假如切合成本化条件的资产在购建或出产进程中产生非正常间断、而且间断时间
    
    持续高出3个月的,暂停借钱用度的成本化,直至资产的购建或出产勾当从头开始。
    
    18、无形资产
    
    (1)无形资产
    
    无形资产是指本团体拥有可能节制的没有实物形态的可辨认非钱币性资产。
    
    无形资产按本钱举办初始计量。与无形资产有关的支出,假如相关的经济好处很
    
    大概流入本团体且其本钱能靠得住地计量,则计入无形资产本钱。除此以外的其他项目
    
    的支出,在产生时计入当期损益。
    
    取得的地皮利用权凡是作为无形资产核算。自行开拓制作厂房等修建物,相关的
    
    地皮利用权支出和修建物制作本钱则别离作为无形资产和牢靠资产核算。如为外购的
    
    衡宇及修建物,则将有关价款在地皮利用权和修建物之间举办分派,难以公道分派
    
    的,全部作为牢靠资产处理惩罚。
    
    利用寿命有限的无形资产自可供利用时起,对其原值减去估量净残值和已计提的
    
    减值筹备累计金额在其估量利用寿命内回收直线法分期平均派销。利用寿命不确定的
    
    无形资产不予摊销。
    
    年尾,对利用寿命有限的无形资产的利用寿命和摊销要领举办复核,如产生改观
    
    则作为管帐预计改观处理惩罚。另外,还对利用寿命不确定的无形资产的利用寿命举办复
    
    核,假如有证据表白该无形资产为企业带来经济好处的期限是可预见的,则预计其使
    
    用寿命并凭据利用寿命有限的无形资产的摊销政策举办摊销。
    
    (2)无形资产的减值测试要领及减值筹备计概要领
    
    无形资产的减值测试要领和减值筹备计概要领详见附注四、21“恒久资产减
    
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    值”。
    
    19、恒久待摊用度
    
    恒久待摊用度为已经产生但应由陈诉期和今后各期承担的分摊期限在一年以上的
    
    各项用度。本团体的恒久待摊用度主要包罗装修费、店面租金等。恒久待摊用度在预
    
    计受益期间按直线法摊销。
    
    20、职工薪酬
    
    本团体职工薪酬主要包罗短期职工薪酬、去职后福利、辞退福利。个中:
    
    短期薪酬主要包罗人为、奖金、补助和津贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险
    
    费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教诲经费、非钱币性福利等。本团体在
    
    职工为本团体提供处事的管帐期间将实际产生的短期职工薪酬确认为欠债,并计入当
    
    期损益或相关资产本钱。个中非钱币性福利按公允代价计量。
    
    去职后福利主要包罗根基养老保险、赋闲保险。去职后福利打算包罗设定提存打算。
    
    回收设定提存打算的,相应的应缴存金额于产生时计入相关资产本钱或当期损益。
    
    在职工劳动条约到期之前清除与职工的劳动干系,或为勉励职工自愿接管减少而
    
    提出给以赔偿的发起,在本团体不能片面撤回因清除劳动干系打算或减少发起所提
    
    供的辞退福利时,和本团体确认与涉及付出辞退福利的重组相关的本钱两者孰早日,确
    
    认辞退福利发生的职工薪酬欠债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度陈诉期竣事
    
    后十二个月不能完全付出的,凭据其他恒久职工薪酬处理惩罚。
    
    职工内部退休打算回收与上述辞退福利沟通的原则处理惩罚。本团体将自职工遏制提
    
    供处事日至正常退休日的期间拟付出的内退人员人为和缴纳的社会保险费等,在切合
    
    估量欠债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    
    本团体向职工提供的其他恒久职工福利,切合设定提存打算的,凭据设定提存打算
    
    举办管帐处理惩罚,除此之外凭据设定受益打算举办管帐处理惩罚。
    
    21、恒久资产减值
    
    对付牢靠资产、在建工程、利用寿命有限的无形资产、及对子公司、合营企业、联
    
    营企业的恒久股权投资等非活动非金融资产,本团体于资产欠债表日判定是否存在减
    
    值迹象。如存在减值迹象的,则预计其可收回金额,举办减值测试。商誉、利用寿命不
    
    确定的无形资产僧人未到达可利用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进
    
    行减值测试。
    
    减值测试功效表白资产的可收回金额低于其账面代价的,按其差额计提减值筹备
    
    并计入减值损失。可收回金额为资产的公允代价减去处理用度后的净额与资产估量未
    
    来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允代价按照公正生意业务中销售协议价值
    
    确定;不存在销售协议但存在资产活泼市场的,公允代价凭据该资产的买方出价确定;
    
    不存在销售协议和资产活泼市场的,则以可获取的最佳信息为基本预计资产的公允价
    
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    值。处理用度包罗与资产处理有关的法令用度、相关税费、搬运费以及为使资产到达可
    
    销售状态所产生的直接用度。资产估量将来现金流量的现值,凭据资产在一连利用进程
    
    中和最终处理时所发生的估量将来现金流量,选择得当的折现率对其举办折现后的金
    
    额加以确定。资产减值筹备按单项资产为基本计较并确认,假如难以对单项资产的可收
    
    回金额举办预计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是可以或许独
    
    立发生现金流入的最小资产组合。
    
    在财政报表中单独列示的商誉,在举办减值测试时,将商誉的账面代价分摊至预期
    
    从企业归并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试功效表白包括分摊的商誉
    
    的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面代价的,确认相应的减值损失。减值损
    
    失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面代价,再按照资产组或资产
    
    组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面代价所占比重,按比例抵减其他各项资产
    
    的账面代价。
    
    上述资产减值损失一经确认,今后期间不予转回代价得以规复的部门。
    
    22、估量欠债
    
    当与或有事项相关的义务同时切合以下条件,确认为估量欠债:(1)该义务是
    
    本团体包袱的现时义务;(2)推行该义务很大概导致经济好处流出;(3)该义务的
    
    金额可以或许靠得住地计量。
    
    在资产欠债表日,思量与或有事项有关的风险、不确定性和钱币时间代价等因
    
    素,凭据推行相关现时义务所需支出的最佳预计数对估量欠债举办计量。
    
    假如清偿估量欠债所需支出全部或部门预期由第三方赔偿的,赔偿金额在根基确
    
    定可以或许收到时,作为资产单独确认,且确认的赔偿金额不高出估量欠债的账面代价。
    
    23、股份付出
    
    (1)股份付出的管帐处理惩罚要领
    
    股份付出是为了获取职工或其他方提供处事而授予权益东西可能包袱以权益东西
    
    为基本确定的欠债的生意业务。股份付出分为以权益结算的股份付出和以现金结算的股份
    
    付出。
    
    ①以权益结算的股份付出
    
    用以调换职工提供的处事的权益结算的股份付出,以授予职工权益东西在授予日
    
    的公允代价计量。该公允代价的金额在完成期待期内的处事或到达划定业绩条件才可
    
    行权的环境下,在期待期内以对可行权权益东西数量的最佳预计为基本,按直线法计
    
    算计入相关本钱或用度/在授予后当即可行权时,在授予日计入相关本钱或用度,相应
    
    增加成本公积。
    
    在期待期内每个资产欠债表日,本团体按照最新取得的可行权职工人数变换等后
    
    续信息做出最佳预计,批改估量可行权的权益东西数量。上述预计的影响计入当期相
    
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    关本钱或用度,并相应调解成本公积。
    
    用以调换其他方处事的权益结算的股份付出,假如其他方处事的公允代价可以或许可
    
    靠计量,凭据其他方处事在取得日的公允代价计量,假如其他方处事的公允代价不能
    
    靠得住计量,但权益东西的公允代价可以或许靠得住计量的,凭据权益东西在处事取得日的公
    
    允代价计量,计入相关本钱或用度,相应增加股东权益。
    
    ②以现金结算的股份付出
    
    以现金结算的股份付出,凭据本团体包袱的以股份或其他权益东西为基本确定的
    
    欠债的公允代价计量。如授予后当即可行权,在授予日计入相关本钱或用度,相应增
    
    加欠债;如须完成期待期内的处事或到达划定业绩条件今后才可行权,在期待期的每
    
    个资产欠债表日,以对可行权环境的最佳预计为基本,凭据本团体包袱欠债的公允价
    
    值金额,将当期取得的处事计入本钱或用度,相应增加欠债。
    
    在相关欠债结算前的每个资产欠债表日以及结算日,对欠债的公允代价从头计
    
    量,其变换计入当期损益。
    
    (2)修改、终止股份付出打算的相关管帐处理惩罚
    
    本团体对股份付出打算举办修改时,若修改增加了所授予权益东西的公允代价,
    
    凭据权益东西公允代价的增加相应确认取得处事的增加。权益东西公允代价的增加是
    
    指修改前后的权益东西在修他日的公允代价之间的差额。若修改淘汰了股份付出公允
    
    代价总额或回收了其他倒霉于职工的方法,则仍继承对取得的处事举办管帐处理惩罚,视
    
    同该改观从未产生,除非本团体打消了部门或全部已授予的权益东西。
    
    在期待期内,假如打消了授予的权益东西,本团体对打消所授予的权益性东西作
    
    为加快行权处理惩罚,将剩余期待期内应确认的金额当即计入当期损益,同时确认成本公
    
    积。职工或其他方可以或许选择满意非可行权条件但在期待期内未满意的,本团体将其作
    
    为授予权益东西的打消处理惩罚。
    
    24、优先股、永续债等其他金融东西
    
    (1)永续债和优先股等的区分
    
    本团体刊行的永续债和优先股等金融东西,同时切合以下条件的,作为权益工
    
    具:
    
    ①该金融东西不包罗交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在倒霉条件下与
    
    其他方互换金融资产或金融欠债的条约义务;
    
    ②如未来须用或可用企业自身权益东西结算该金融东西的,如该金融东西为非衍
    
    生东西,则不包罗交付可变数量的自身权益东西举办结算的条约义务;如为衍生工
    
    具,则本团体只能通过以牢靠命量的自身权益东西互换牢靠金额的现金或其他金融资
    
    产结算该金融东西。
    
    除按上述条件可归类为权益东西的金融东西以外,本团体刊行的其他金融东西应
    
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    归类为金融欠债。
    
    本团体刊行的金融东西为复合金融东西的,凭据欠债身分的公允代价确认为一项
    
    欠债,按实际收到的金额扣除欠债身分的公允代价后的金额,确认为“其他权益工
    
    具”。刊行复合金融东西产生的生意业务用度,在欠债身分和权益身分之间凭据各自占总
    
    刊行价款的比例举办分摊。
    
    (2)永续债和优先股等的管帐处理惩罚要领
    
    归类为金融欠债的永续债和优先股等金融东西,其相关利钱、股利(或股息)、
    
    利得或损失,以及赎回或再融资发生的利得或损失等,除切合成本化条件的借钱用度
    
    (拜见本附注四、17“借钱用度”)以外,均计入当期损益。
    
    归类为权益东西的永续债和优先股等金融东西,其刊行(含再融资)、回购、出
    
    售或注销时,本团体作为权益的变换处理惩罚,相关生意业务用度亦从权益中扣减。本团体对
    
    权益东西持有方的分派作为利润分派处理惩罚。
    
    本团体不确认权益东西的公允代价变换。
    
    25、收入
    
    (1)商品销售收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和酬金转移给买方,既没有保存凡是与所有权相
    
    接洽的继承打点权,也没有对已售商品实施有效节制,收入的金额可以或许靠得住地计量,
    
    相关的经济好处很大概流入企业,相关的已产生或将产生的本钱可以或许靠得住地计量时,
    
    确认商品销售收入的实现。
    
    (2)提供劳务收入
    
    在提供劳务生意业务的功效可以或许靠得住预计的环境下,于资产欠债表日凭据落成百分比
    
    法确认提供的劳务收入。劳务生意业务的落成进度按已经产生的劳务本钱占预计总本钱的
    
    比例确定。
    
    提供劳务生意业务的功效可以或许靠得住预计是指同时满意:①收入的金额可以或许靠得住地计
    
    量;②相关的经济好处很大概流入企业;③生意业务的落成水平可以或许靠得住地确定;④生意业务
    
    中已产生和将产生的本钱可以或许靠得住地计量。
    
    假如提供劳务生意业务的功效不可以或许靠得住预计,则按已经产生并估量可以或许获得赔偿的
    
    劳务本钱金额确认提供的劳务收入,并将已产生的劳务本钱作为当期用度。已经产生
    
    的劳务本钱如估量不能获得赔偿的,则不确认收入。
    
    本团体与其他企业签订的条约或协议包罗销售商品和提供劳务时,如销售商品部
    
    分和提供劳务部门可以或许区分并单独计量的,将销售商品部门和提供劳务部门别离处
    
    理;如销售商品部门和提供劳务部门不可以或许区分,或虽能区分但不可以或许单独计量的,
    
    将该条约全部作为销售商品处理惩罚。
    
    (3)利用费收入
    
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    按照有关条约或协议,按权责产生制确认收入。
    
    (4)利钱收入
    
    凭据他人利用本团体钱币资金的时间和实际利率计较确定
    
    26、当局补贴
    
    当局补贴是指本团体从当局无偿取得钱币性资产和非钱币性资产,不包罗当局以
    
    投资者身份并享有相应所有者权益而投入的成本。当局补贴分为与资产相关的当局补
    
    助和与收益相关的当局补贴。本团体将所取得的用于购建或以其他方法形成恒久资产
    
    的当局补贴界定为与资产相关的当局补贴;其余当局补贴界定为与收益相关的当局补
    
    助。若当局文件未明晰划定补贴工具,则回收以下方法将补贴款分别为与收益相关的
    
    当局补贴和与资产相关的当局补贴:(1)当局文件明晰了补贴所针对的特定项目
    
    的,按照该特定项目标预算中将形成资产的支出金额和计入用度的支出金额的相比拟
    
    例举办分别,对该分别比例需在每个资产欠债表日举办复核,须要时举办改观;
    
    (2)当局文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目标,作为与收益相关的
    
    当局补贴。当局补贴为钱币性资产的,凭据收到或应收的金额计量。当局补贴为非货
    
    币性资产的,凭据公允代价计量;公允代价不可以或许靠得住取得的,凭据名义金额计量。
    
    凭据名义金额计量的当局补贴,直接计入当期损益。
    
    本团体对付当局补贴凡是在实际收到时,凭据实收金额予以确认和计量。但对付
    
    年尾有确凿证据表白可以或许切合财务扶持政谋划定的相关条件估量可以或许收到财务扶持资
    
    金,凭据应收的金额计量。凭据应收金额计量的当局补贴应同时切合以下条件:
    
    (1)应收补贴款的金额已颠末有权当局部分发文确认,可能可按照正式宣布的财务
    
    资金打点步伐的有关划定自行公道测算,且估量其金额不存在重大不确定性;(2)
    
    所依据的是内地财务部分正式宣布并凭据《当局信息果真条例》的划定予以主动果真
    
    的财务扶持项目及其财务资金打点步伐,且该打点步伐该当是普惠性的(任何切合规
    
    定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业拟定的;(3)相关的补贴款批
    
    文中已明晰理睬了拨付期限,且该金钱的拨付是有相应财务预算作为保障的,因而可
    
    以公道担保其可在规按期限内收到;(4)按照本团体和该补贴事项的详细环境,应
    
    满意的其他相关条件(如有)。
    
    与资产相关的当局补贴,确认为递延收益,并在相关资产的利用寿命内凭据合
    
    理、系统的要领分期计入当期损益。与收益相关的当局补贴,用于赔偿今后期间的相
    
    关本钱用度或损失的,确认为递延收益,并在确认相关本钱用度或损失的期间计入当
    
    期损益;用于赔偿已经产生的相关本钱用度或损失的,直接计入当期损益。
    
    同时包括与资产相关部门和与收益相关部门的当局补贴,区分差异部门别离举办
    
    管帐处理惩罚;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的当局补贴。
    
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    与本团体日常勾当相关的当局补贴,凭据经济业务的实质,计入其他收益或冲减
    
    相关本钱用度;与日常勾当无关的当局补贴,计入营业外出入。
    
    已确认的当局补贴需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账
    
    面余额,超出部门计入当期损益;属于其他环境的,直接计入当期损益。
    
    27、递延所得税资产/递延所得税欠债
    
    (1)当期所得税
    
    资产欠债表日,对付当期和以前期间形成的当期所得税欠债(或资产),以凭据
    
    税礼貌定计较的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计较当期所得税用度所依
    
    据的应纳税所得额系按照有关税礼貌定对今年度税前管帐利润作相应调解后计较得
    
    出。
    
    (2)递延所得税资产及递延所得税欠债
    
    某些资产、欠债项目标账面代价与其计税基本之间的差额,以及未作为资产和负
    
    债确认但凭据税礼貌定可以确定其计税基本的项目标账面代价与计税基本之间的差额
    
    发生的临时性差别,回收资产欠债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税欠债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业归并、产生时也不影响管帐利润和应
    
    纳税所得额(或可抵扣吃亏)的生意业务中发生的资产或欠债的初始确认有关的应纳税暂
    
    时性差别,不予确认有关的递延所得税欠债。另外,对与子公司、联营企业及合营企
    
    业投资相关的应纳税临时性差别,假如本团体可以或许节制临时性差别转回的时间,并且
    
    该临时性差别在可预见的将来很大概不会转回,也不予确认有关的递延所得税欠债。
    
    除上述破例环境,本团体确认其他所有应纳税临时性差别发生的递延所得税欠债。
    
    与既不是企业归并、产生时也不影响管帐利润和应纳税所得额(或可抵扣吃亏)
    
    的生意业务中发生的资产或欠债的初始确认有关的可抵扣临时性差别,不予确认有关的递
    
    延所得税资产。另外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣临时性差
    
    异,假如临时性差别在可预见的将来不是很大概转回,可能将来不是很大概得到用来
    
    抵扣可抵扣临时性差此外应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
    
    外环境,本团体以很大概取得用来抵扣可抵扣临时性差此外应纳税所得额为限,确认
    
    其他可抵扣临时性差别发生的递延所得税资产。
    
    对付可以或许结转今后年度的可抵扣吃亏和税款抵减,以很大概得到用来抵扣可抵扣
    
    吃亏和税款抵减的将来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产欠债表日,对付递延所得税资产和递延所得税欠债,按照税礼貌定,凭据预
    
    期收回相关资产或清偿相关欠债期间的合用税率计量。
    
    于资产欠债表日,对递延所得税资产的账面代价举办复核,假如将来很大概无法
    
    得到足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的好处,则减记递延所得税资产的
    
    账面代价。在很大概得到足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
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    (3)所得税用度
    
    所得税用度包罗当期所得税和递延所得税。
    
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的生意业务和事项相关的当期所得税和递
    
    延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业归并发生的递延所得税调解商誉的
    
    账面代价外,其余当期所得税和递延所得税用度或收益计入当期损益。
    
    (4)所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿欠债同时进
    
    行时,本团体当期所得税资产及当期所得税欠债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税欠债的法定权利,且递延所得税
    
    资产及递延所得税欠债是与同一税收征管部分对同一纳税主体征收的所得税相关可能
    
    是对差异的纳税主体相关,但在将来每一具有重要性的递延所得税资产及欠债转回的
    
    期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和欠债或是同时取得资产、
    
    清偿欠债时,本团体递延所得税资产及递延所得税欠债以抵销后的净额列报。
    
    28、租赁
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和酬金的租赁,其所有权
    
    最终大概转移,也大概不转移。融资租赁以外的其他租赁为策划租赁。
    
    (1)本团体作为承租人记录策划租赁业务
    
    策划租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产本钱或当期损
    
    益。初始直接用度计入当期损益。或有租金于实际产生时计入当期损益。
    
    (2)本团体作为出租人记录策划租赁业务
    
    策划租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
    
    大的初始直接用度于产生时予以成本化,在整个租赁期间内凭据与确认租金收入沟通
    
    的基本分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接用度于产生时计入当期损益。或
    
    有租金于实际产生时计入当期损益。
    
    (3)本团体作为承租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允代价与最低租赁付款额现值两者
    
    中较低者作为租入资产的入账代价,将最低租赁付款额作为恒久应付款的入账代价,
    
    其差额作为未确认融资用度。另外,在租赁会谈和签订租赁条约进程中产生的,可归
    
    属于租赁项目标初始直接用度也计入租入资产代价。最低租赁付款额扣除未确认融资
    
    用度后的余额别离恒久欠债和一年内到期的恒久欠债列示。
    
    未确认融资用度在租赁期内回收实际利率法计较确认当期的融资用度。或有租金
    
    于实际产生时计入当期损益。
    
    (4)本团体作为出租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接用度之和作为应收融
    
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    资租赁款的入账代价,同时记录未包管余值;将最低租赁收款额、初始直接用度及未
    
    包管余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
    
    现融资收益后的余额别离恒久债权和一年内到期的恒久债权列示。
    
    未实现融资收益在租赁期内回收实际利率法计较确认当期的融资收入。或有租金
    
    于实际产生时计入当期损益。
    
    29、重要管帐政策、管帐预计的改观
    
    今年无重大管帐政策、管帐预计的改观。
    
    30、重大管帐判定和预计
    
    本团体在运用管帐政策进程中,由于策划勾当内涵的不确定性,本团体需要对无法
    
    精确计量的报表项目标账面代价举办判定、预计和假设。这些判定、预计和假设是基于
    
    本团体打点层已往的汗青履历,并在思量其他相关因素的基本上做出的。这些判定、估
    
    计和假设会影响收入、用度、资产和欠债的陈诉金额以及资产欠债表日或有欠债的披露。
    
    然而,这些预计的不确定性所导致的实际功效大概与本团体打点层当前的预计存在差
    
    异,进而造成对将来受影响的资产或欠债的账面金额举办重大调解。
    
    本团体对前述判定、预计和假设在一连策划的基本长举办按期复核,管帐预计的变
    
    更仅影响改观当期的,其影响数在改观当期予以确认;既影响改观当期又影响将来期间
    
    的,其影响数在改观当期和将来期间予以确认。
    
    于资产欠债表日,本团体需对财政报表项目金额举办判定、预计和假设的重要规模
    
    如下:
    
    (1)租赁的归类
    
    本团体按照《企业管帐准则第21号——租赁》的划定,将租赁归类为策划租赁和
    
    融资租赁,在举办归类时,打点层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和
    
    酬金实质上转移给承租人,可能本团体是否已经实质上包袱与租入资产所有权有关的
    
    全部风险和酬金,作出阐明和判定。
    
    (2)坏账筹备计提
    
    本团体按照应收金钱的管帐政策,回收备抵法核算坏账损失。应收金钱减值是基于
    
    评估应收金钱的可收回性。判断应收金钱减值要求打点层的判定和预计。实际的功效与
    
    原先预计的差别将在预计被改变的期间影响应收金钱的账面代价及应收金钱坏账筹备
    
    的计提或转回。
    
    (3)存货减价筹备
    
    本团体按照存货管帐政策,凭据本钱与可变现净值孰低计量,对本钱高于可变现净
    
    值及陈旧和滞销的存货,计提存货减价筹备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的
    
    可售性及其可变现净值。判断存货减值要求打点层在取得确凿证据,而且思量持有存货
    
    的目标、资产欠债表日后事项的影响等因素的基本上作出判定和预计。实际的功效与原
    
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    先预计的差别将在预计被改变的期间影响存货的账面代价及存货减价筹备的计提或转
    
    回。
    
    (4)可供出售金融资产减值
    
    本团体确定可供出售金融资产是否减值在很洪流平上依赖于打点层的判定和假设,
    
    以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在举办判定和作出假设的进程中,本团体
    
    需评估该项投资的公允代价低于本钱的水和善一连期间,以及被投资工具的财政状况
    
    和短期业务展望,包罗行业状况、技能厘革、信用评级、违约率和敌手方的风险。
    
    (5)恒久资产减值筹备
    
    本团体于资产欠债表日对除金融资产之外的非活动资产判定是否存在大概产生减
    
    值的迹象。对利用寿命不确定的无形资产,除每年举办的减值测试外,当其存在减值迹
    
    象时,也举办减值测试。其他除金融资产之外的非活动资产,当存在迹象表白其账面金
    
    额不行收回时,举办减值测试。
    
    当资产或资产组的账面代价高于可收回金额,即公允代价减去处理用度后的净额
    
    和估量将来现金流量的现值中的较高者,表白产生了减值。
    
    公允代价减去处理用度后的净额,参考公正生意业务中雷同资产的销售协议价值或可
    
    调查到的市场价值,减去可直接归属于该资产处理的增量本钱确定。
    
    在估量将来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关策划
    
    本钱以及计较现值时利用的折现率等作出重大判定。本团体在预计可收回金额时会采
    
    用所有可以或许得到的相关资料,包罗按照公道和可支持的假设所作出有关产量、售价和相
    
    关策划本钱的预测。
    
    本团体至少每年测试商誉是否产生减值。这要求对分派了商誉的资产组可能资产
    
    组组合的将来现金流量的现值举办估量。对将来现金流量的现值举办估量时,本团体需
    
    要估量将来资产组可能资产组组合发生的现金流量,同时选择得当的折现率确定将来
    
    现金流量的现值。
    
    (6)折旧和摊销
    
    本团体对投资性房地产、牢靠资产和无形资产在思量其残值后,在利用寿命内按直
    
    线法计提折旧和摊销。本团体按期复核利用寿命,以抉择将计入每个陈诉期的折旧和摊
    
    销用度数额。利用寿命是本团体按照对同类资产的以往履历并团结预期的技能更新而
    
    确定的。假如以前的预计产生重大变革,则会在将来期间对折旧和摊销用度举办调解。
    
    (7)递延所得税资产
    
    在很有大概有足够的应纳税利润来抵扣吃亏的限度内,本团体就所有未操作的税
    
    务吃亏确认递延所得税资产。这需要本团体打点层运用大量的判定来预计将来应纳税
    
    利润产生的时间和金额,团结纳税操持计策,以抉择应确认的递延所得税资产的金额。
    
    (8)所得税
    
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    本团体在正常的策划勾当中,有部门生意业务其最终的税务处理惩罚和计较存在必然的不
    
    确定性。部门项目是否可以或许在税前列支需要税收主管构造的审批。假如这些税务事项的
    
    最终认定功效同最初预计的金额存在差别,则该差别将对其最终认按期间的当期所得
    
    税和递延所得税发生影响。
    
    五、税项
    
    1、主要税种及税率
    
    税种 计税依据 税率增值税 商品销售收入、配送处事收入、租赁、 13%、9%、6%、5%、3%
    
    处事及其他收入
    
    消费税 金银珠宝收入 5%
    
    都市维护建树税 已缴纳增值税及消费税税额 7%、5%
    
    教诲费附加 已缴纳增值税及消费税税额 3%
    
    处所教诲费附加 已缴纳增值税及消费税税额 2%
    
    企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
    
    2、税收优惠及批文
    
    按照财务部、国度税务总局“关于深入实施西部大开拓计谋有关税收政策问题的
    
    通知”(财税[2011]58号),自 2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西
    
    部地域的《西部地域勉励类财富目次》中且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上
    
    的企业减按 15%的税率征收企业所得税。本团体位于银川市的三家部属公司享受该项
    
    税收优惠政策。
    
    六、归并财政报表项目注释
    
    以下注释项目(含公司财政报表主要项目注释)除非出格指出,“年头”指2020
    
    年1月1日,“年尾”指2020年12月31日;“今年”指2020年度,“上年”指
    
    2019年度。
    
    1、钱币资金
    
    年尾余额 年头余额
    
    项 目
    
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    
    库存现金 5,880,560.32 21,479,989.32
    
    银行存款 11,528,706,681.95 10,084,293,904.97
    
    人民币 8,739,441,619.48 6,576,192,167.70
    
    美元 389,744,301.86 6.5249 2,543,042,595.20 500,179,513.25 6.9762 3,489,352,320.33
    
    韩元 19,553,450,921.67 0.0060 117,320,705.53
    
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    年尾余额 年头余额
    
    项 目
    
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    
    欧元 9,501,342.79 8.0250 76,248,275.91 1,722,547.09 7.8155 13,462,566.78
    
    日元 781,904,885.28 0.0632 49,416,388.75
    
    港币 2,013,839.81 0.8416 1,694,847.58 4,129,863.48 0.8958 3,699,531.71
    
    英镑 173,475.53 8.8903 1,542,249.50 173,475.53 9.1501 1,587,318.45其他钱币资金 1,280,967,414.12 355,986,164.16
    
    人民币 1,280,967,414.12 355,986,164.16
    
    合 计 12,815,554,656.39 10,461,760,058.45
    
    (1)年尾受限制的钱币资金明细如下:
    
    项 目 年尾余额
    
    一、银行存款
    
    受限制的银行存款 171,929,253.18
    
    小 计 171,929,253.18
    
    二、其他钱币资金
    
    银行承兑汇票担保金 96,880,939.60
    
    保函担保金 14,500,000.00
    
    农行贷款担保金 5,000,000.00
    
    金交所生意业务担保金 30,000.00
    
    小 计 116,410,939.60
    
    合 计 288,340,192.78
    
    (2)年尾钱币资金中除上述受限制的钱币资金外,不存在其他因抵押、质押或冻
    
    结等对利用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的金钱。
    
    ( 3)年尾其他钱币资金除上述受限制的 116,410,939.60 元外,其他为
    
    1,164,556,474.52元,主要包罗按期存款和证券公司账户余额等。
    
    2、以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    生意业务性金融资产 418,827,493.12 462,450,497.92
    
    个中:权益东西投资 418,827,493.12 462,450,497.92
    
    其他
    
    合 计 418,827,493.12 462,450,497.92
    
    3、应收单据
    
    (1)应收单据分类
    
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    项 目 年尾余额 年头余额
    
    银行承兑汇票 40,298,945.85 11,726,015.69
    
    贸易承兑汇票 31,380.77 350,924.00
    
    合 计 40,330,326.62 12,076,939.69
    
    (2)本团体终止确认的年尾已经背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收银
    
    行承兑汇票的金额为52,195,855.72元。
    
    4、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    年尾余额
    
    类 别 账面余额 坏账筹备
    
    金额 比例 金额 计提比例 账面代价
    
    (%) (%)
    
    单项金额重大并单独计提坏账
    
    筹备的应收账款
    
    按组合计提坏账筹备的应收账
    
    款
    
    个中:账龄组合 187,325,936.51 12.17 11,294,875.40 6.03 176,031,061.11
    
    关联方组合 465,088,154.23 30.20 465,088,154.23
    
    金钱性质组合 887,477,600.31 57.63 887,477,600.31
    
    组合小计 1,539,891,691.05 100.00 11,294,875.40 0.73 1,528,596,815.65
    
    单项金额不重大但单独计提坏
    
    账筹备的应收账款
    
    合 计 1,539,891,691.05 100.00 11,294,875.40 0.73 1,528,596,815.65
    
    (续)
    
    年头余额
    
    类 别 账面余额 坏账筹备
    
    金额 比例 金额 计提比例 账面代价
    
    (%) (%)
    
    单项金额重大并单独计提坏账
    
    筹备的应收账款
    
    按组合计提坏账筹备的应收账
    
    款
    
    个中:账龄组合 129,672,149.63 19.72 7,171,370.31 5.53 122,500,779.32
    
    关联方组合 155,585,775.46 23.67 155,585,775.46
    
    金钱性质组合 372,187,033.43 56.61 372,187,033.43
    
    组合小计 657,444,958.52 100.00 7,171,370.31 1.09 650,273,588.21
    
    单项金额不重大但单独计提坏
    
    账筹备的应收账款
    
    合 计 657,444,958.52 100.00 7,171,370.31 1.09 650,273,588.21
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    A、年尾无单项金额重大并单项计提坏账筹备的应收账款
    
    B、组合中,按账龄阐明法计提坏账筹备的应收账款
    
    账 龄 年尾余额
    
    应收账款 坏账筹备 计提比例(%)
    
    1年以内 182,053,579.67 8,831,053.08 4.85
    
    1至2年 3,376,763.83 675,352.77 20.00
    
    2至3年 214,086.91 107,043.45 50.00
    
    3年以上 1,681,506.10 1,681,426.10 100.00
    
    合 计 187,325,936.51 11,294,875.40 6.03(续)
    
    账 龄 年头余额
    
    应收账款 坏账筹备 计提比例(%)
    
    1年以内 127,760,955.28 5,444,051.44 4.26
    
    1至2年 229,437.85 45,887.57 20.00
    
    2至3年 650.40 325.20 50.00
    
    3年以上 1,681,106.10 1,681,106.10 100.00
    
    合 计 129,672,149.63 7,171,370.31 5.53(2)今年计提、收回或转回的坏账筹备环境
    
    种别 年头余额 今年变换金额 年尾余额
    
    计提 收回或转回 转销或核销
    
    坏账筹备 7,171,370.31 6,402,603.48 2,279,098.39 11,294,875.40
    
    合 计 7,171,370.31 6,402,603.48 2,279,098.39 11,294,875.40
    
    5、预付金钱
    
    (1)预付金钱按账龄列示
    
    账 龄 年尾余额 年头余额
    
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    
    1年以内 1,426,906,013.47 98.21 1,293,326,609.83 97.48
    
    1至2年 24,262,561.02 1.67 30,754,347.02 2.32
    
    2至3年 1,193,223.50 0.08 2,579,204.43 0.19
    
    3年以上 574,171.97 0.04 76,340.21 0.01
    
    合 计 1,452,935,969.96 100 1,326,736,501.49 100.00
    
    6、其他应收款
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    应收利钱 27,203,006.41 25,397,868.48
    
    其他应收款 1,379,459,578.88 1,530,262,255.31
    
    合 计 1,406,662,585.29 1,555,660,123.79(1)应收利钱
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    委托贷款等利钱 27,203,006.41 25,397,868.48
    
    合 计 27,203,006.41 25,397,868.48(2)其他应收款
    
    ①其他应收款分类披露
    
    年尾余额
    
    类 别 账面余额 坏账筹备
    
    金额 比例(%) 金额 计提比例 账面代价
    
    (%)
    
    单项金额重大并单独计提坏 63,076,222.31 4.01 63,076,222.31 100.00
    
    账筹备的其他应收款
    
    按组合计提坏账筹备的其他
    
                                                           应收款
    
    
    个中:账龄组合 224,547,776.62 14.25 128,265,875.47 57.12 96,281,901.15
    
    关联方组合 17,990,000.00 1.14 17,990,000.00
    
    金钱性质组合 1,265,187,677.73 80.30 1,265,187,677.73
    
    组合小计 1,507,725,454.35 95.69 128,265,875.47 8.51 1,379,459,578.88
    
    单项金额不重大但单独计提 4,785,532.64 0.30 4,785,532.64 100.00
    
    坏账筹备的其他应收款
    
    合 计 1,575,587,209.30 100.00 196,127,630.42 12.45 1,379,459,578.88
    
    (续)
    
    年头余额
    
    类 别 账面余额 坏账筹备
    
    金额 比例(%) 金额 计提比例 账面代价
    
    (%)
    
    单项金额重大并单独计提坏 63,076,222.31 3.39 63,076,222.31 100.00
    
    账筹备的其他应收款
    
    按组合计提坏账筹备的其他
    
    应收款
    
    个中:账龄组合 429,513,785.68 23.08 262,961,145.42 61.22 166,552,640.26
    
    关联方组合 23,090,000.00 1.24 23,090,000.00
    
    金钱性质组合 1,340,619,615.05 72.03 1,340,619,615.05
    
    组合小计 1,793,223,400.73 96.35 262,961,145.42 14.66 1,530,262,255.31
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    年头余额
    
    类 别 账面余额 坏账筹备
    
    金额 比例(%) 金额 计提比例 账面代价
    
    (%)
    
    单项金额不重大但单独计提 4,785,532.64 0.26 4,785,532.64 100.00
    
    坏账筹备的其他应收款
    
    合 计 1,861,085,155.68 100.00 330,822,900.37 17.78 1,530,262,255.31
    
    A、年尾单项金额重大并单独计提坏账筹备的其他应收款
    
    年尾余额
    
    其他应收款(按单元) 其他应收款 坏账筹备 计提比例 计提来由
    
    (%)
    
    北京华安展业投资有限公司 27,260,000.00 27,260,000.00 100.00 估量无法收回
    
    深圳市福田区万金兴珠宝首饰商行 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 估量无法收回
    
    深圳市福田区利兴商业商行 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 估量无法收回
    
    其他 31,816,222.31 31,816,222.31 100.00 估量无法收回
    
    合 计 63,076,222.31 63,076,222.31 100.00
    
    B、组合中,按账龄阐明法计提坏账筹备的其他应收款
    
    账 龄 年尾余额
    
    其他应收款 坏账筹备 计提比例(%)
    
    1年以内 42,310,960.76 615,177.40 1.45
    
    1至2年 37,228,142.67 4,165,999.21 11.19
    
    2至3年 12,185,646.76 6,092,823.38 50.00
    
    3年以上 132,823,026.43 117,391,875.48 88.38
    
    合 计 224,547,776.62 128,265,875.47 57.12(续)
    
    账 龄 年头余额
    
    其他应收款 坏账筹备 比例(%)
    
    1年以内 114,982,789.77 2,625,009.68 2.28
    
    1至2年 40,792,713.85 4,588,671.24 11.25
    
    2至3年 9,246,037.90 4,623,018.95 50.00
    
    3年以上 264,492,244.16 251,124,445.55 94.95
    
    合 计 429,513,785.68 262,961,145.42 61.22C、年尾单项金额虽不重大但单独计提坏账筹备的其他应收款
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    年尾余额
    
    其他应收款(按单元) 其他应收款 坏账筹备 计提比例 计提来由
    
    (%)
    
    深圳市连系蓝海投资有限公司 1,991,255.00 1,991,255.00 100.00 估量无法收回
    
    深圳市福田区金叶子首饰商行 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 估量无法收回
    
    IBEX(北京)科技有限公司 682,760.00 682,760.00 100.00 估量无法收回
    
    银川高新区智信科技有限公司 642,260.64 642,260.64 100.00 估量无法收回
    
    黑龙江天宏食品设备有限公司 218,757.00 218,757.00 100.00 估量无法收回
    
    西青供销社 200,000.00 200,000.00 100.00 估量无法收回
    
    兰州三明塑料包装有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00 估量无法收回
    
    西青电话局 500.00 500.00 100.00 估量无法收回
    
    合 计 4,785,532.64 4,785,532.64②今年计提、收回或转回的坏账筹备环境
    
    种别 年头余额 今年变换金额 年尾余额
    
    计提 收回或转回 转销或核销
    
    坏账筹备 330,822,900.37 5,336,730.05 140,032,000.00 196,127,630.42
    
    合 计 330,822,900.37 5,336,730.05 140,032,000.00 196,127,630.42
    
    7、存货
    
    (1)存货分类
    
    项 目 年尾余额
    
    账面余额 减价筹备 账面代价
    
    原质料 4,217,080.82 4,217,080.82
    
    库存商品 5,326,040,251.99 101,325,636.48 5,224,714,615.51
    
    低值易耗品 2,447,432.91 2,447,432.91
    
    委托代销商品 10,735,165.72 10,735,165.72
    
    房地产在开拓产物 4,783,793.22 4,783,793.22
    
                           已落成未结算资产                  8,256,276.97                            8,256,276.97
    
    
    合 计 5,356,480,001.63 101,325,636.48 5,255,154,365.15(续)
    
    项 目 年头余额
    
    账面余额 减价筹备 账面代价
    
    原质料 2,618,015.03 2,618,015.03
    
    库存商品 3,686,298,722.77 74,345,298.50 3,611,953,424.27
    
    低值易耗品 5,169,172.22 5,169,172.22
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 年头余额
    
    账面余额 减价筹备 账面代价
    
    委托代销商品 13,905,680.59 13,905,680.59
    
    房地产在开拓产物 4,783,793.22 4,783,793.22
    
    合 计 3,712,775,383.83 74,345,298.50 3,638,430,085.33(2)存货减价筹备
    
    今年计提存货减价筹备金额为人民币17,999,288.90元,今年因归并范畴增加而增
    
    加存货减价筹备金额为人民币8,981,049.08元。
    
    8、一年内到期的非活动资产
    
    项 目 年尾余额 年头余额 备注
    
    一年内到期的其他非活动资产(含委托贷款) 16,666,666.00
    
    合 计 16,666,666.00
    
    9、其他活动资产
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    留抵税款及待抵扣进项税 1,341,590,075.48 1,111,543,248.48
    
    理工业品 1,153,000,000.00 580,000,000.00
    
    店面租金 175,955,972.41 178,367,433.96
    
    预缴税款 35,836,192.58
    
    待摊用度 47,868,871.16 40,308,659.20
    
    促销递延 20,896,627.52
    
    委托贷款 19,488.97
    
    其他 287,042.60 1,029,469.86
    
    合 计 2,754,538,154.23 1,932,164,927.99
    
    10、可供出售金融资产
    
    (1)可供出售金融资产环境
    
    年尾余额 年头余额
    
             项  目
    
    
    账面余额 减值筹备 账面代价 账面余额 减值筹备 账面代价
    
    可供出售债
    
    务东西
    
    可供出售权 967,731,447.95 40,760,906.87 926,970,541.08 826,800,512.97 40,760,906.87 786,039,606.10
    
    益东西
    
    个中:按公允 66,101,960.98 36,626,852.88 29,475,108.10 66,661,539.85 36,626,852.88 30,034,686.97
    
    代价计量的
    
    按本钱计量 901,629,486.97 4,134,053.99 897,495,432.98 760,138,973.12 4,134,053.99 756,004,919.13
    
    的
    
    其他
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    年尾余额 年头余额
    
    项 目
    
    账面余额 减值筹备 账面代价 账面余额 减值筹备 账面代价
    
    合 计 967,731,447.95 40,760,906.87 926,970,541.08 826,800,512.97 40,760,906.87 786,039,606.10
    
    (2)年尾按公允代价计量的可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产分类 可供出售权益东西
    
    权益东西的本钱/债务东西的摊余本钱 66,101,960.98
    
    公允代价 29,475,108.10
    
    已计提减值金额 36,626,852.88
    
    (3)年尾按本钱计量的可供出售金融资产
    
    账面余额 在被投资单
    
                                                                                       被投资单元                                                                          位持股比例
    
    
    年头 今年增加 今年淘汰 年尾 (%)
    
    Interface Holdings INC. 450,079,943.23 450,079,943.23 33.56
    
    Dmall lnc 172,022,725.55 172,022,725.55 1.43
    
    嘉华(天津)消费处事
    
    财富股权投资基金合资 40,000,000.00 40,000,000.00
    
    企业(有限合资)
    
    河南迈胜医疗科技有限 37,100,000.00 37,100,000.00 4.375
    
    公司
    
    宁夏寰美乳业成长有限 26,803,249.50 26,803,249.50
    
    公司
    
    RETECHLABS,INC. 25,533,312.00 25,533,312.00 20.00
    
    互动新能量(北京)电
    
    动科技成长有限公 22,000,000.00 22,000,000.00 20.00
    
    司
    
    上海冉芃百货有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 20.00
    
    宁夏银行股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
    
    银川市经济技能开拓区 10,000,000.00 10,000,000.00 3.28
    
    投资控股有限公司
    
    北京物美大卖场贸易有 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00
    
    限责任公司
    
    苏州厚齐正德股权投资 8,100,732.00 8,100,732.00
    
    中心(有限合资)
    
    广东宝华农业科技股份 7,500,000.00 7,500,000.00 4.76
    
    有限公司
    
    天津数联贸易打点有限 4,000,000.00 4,000,000.00 20.00
    
    公司
    
    宁夏沙湖旅游股份有限 3,886,100.00 3,886,100.00 5.38
    
    公司
    
    西部电子商务股份有限 3,350,000.00 3,350,000.00 10.71
    
    公司
    
    天津世纪美东国际商业 3,000,000.00 3,000,000.00 30.00
    
    有限公司
    
    宁夏大学新华学院 3,000,000.00 3,000,000.00 20.00
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    账面余额 在被投资单
    
    被投资单元 位持股比例
    
    年头 今年增加 今年淘汰 年尾 (%)
    
    西安超嗨企业打点咨询 300,000.00 300,000.00
    
    合资企业(有限合资)
    
    北京蓝兴物业打点有限 100,000.00 100,000.00
    
    公司
    
    优先股及理工业品 84,601,582.40 3,628,962.20 80,972,620.20
    
    其他 784,053.99 784,053.99
    
    合 计 760,138,973.12 172,022,725.55 30,532,211.70 901,629,486.97
    
    (4)年尾可供出售金融资产减值筹备计提环境如下:
    
    减值筹备
    
    被投资单元
    
    年头 今年增加 今年淘汰 年尾
    
    股票投资 36,626,852.88 36,626,852.88
    
    西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 3,350,000.00
    
    其他 784,053.99 784,053.99
    
    合 计 40,760,906.87 40,760,906.8711、恒久应收款
    
    单元名称 金钱性质 年尾余额 年头余额Dmall Inc 借出金钱 56,401,262.58 323,192,858.12多点(深圳)数字科技 借出金钱 7,489,315.07
    
    有限公司
    
    合 计 63,890,577.65 323,192,858.12
    
    12、恒久股权投资
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    被投资的单元 年头余额 今年增加 权益调解 今年现金股利一、合营企业
    
    无
    
    小 计
    
    二、联营企业
    
    泰康保险团体股份有限公 7,488,898,836.11 2,611,023,151.28 553,380,539.14
    
    司
    
    重庆商社(团体)有限公 3,975,535,612.00 548,735,163.88
    
                                              司
    
    
    顿时消费金融股份有限公 1,111,879,442.91 118,655,950.74
    
    司
    
    河北省金融租赁有限公司 635,559,841.51 79,927,155.39 44,433,000.00
    
    北京崇文门菜市场物美综 53,564,236.84 -1,178,191.01 3,115,877.54
    
    合超市有限公司
    
    物美贸易保理(上海)有 40,606,884.75 1,432,252.88
    
    限公司
    
    北京文固商贸有限公司 1,497,953.30 -1,497,953.30
    
    北京新糊口贸易投资成长 4,900,000.00
    
    有限公司
    
    北京物美通达投资打点有 3,397,886.74 -696,885.53
    
    限公司
    
    北京多点极致供给链技能 6,530,000.00 -6,530,000.00
    
    有限公司
    
    小 计 9,340,305,082.16 3,982,065,612.00 3,349,870,644.33 600,929,416.68
    
    合 计 9,340,305,082.16 3,982,065,612.00 3,349,870,644.33 600,929,416.68
    
    (续)
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    被投资的单元 今年淘汰 年尾余额 持股比例(%) 减值筹备一、合营企业
    
    无
    
    小 计
    
    二、联营企业
    
    泰康保险团体股份有限公 9,546,541,448.25 9.22
    
    司
    
    重庆商社(团体)有限公 4,524,270,775.88 45.00
    
                                              司
    
    
    顿时消费金融股份有限公 78,672,998.60 1,151,862,395.05 16.12
    
    司
    
    河北省金融租赁有限公司 671,053,996.90 11.48
    
    北京崇文门菜市场物美综 49,270,168.29 49.00
    
    合超市有限公司
    
    物美贸易保理(上海)有 42,039,137.63 20.00
    
    限公司
    
    北京文固商贸有限公司
    
    北京新糊口贸易投资成长 4,900,000.00 49.00
    
    有限公司
    
    北京物美通达投资打点有 2,701,001.21
    
    限公司
    
    北京多点极致供给链技能 39.99
    
    有限公司
    
    小 计 81,373,999.81 15,989,937,922.00
    
    合 计 81,373,999.81 15,989,937,922.00
    
    13、投资性房地产
    
    (1)回收公允代价计量模式的投资性房地产
    
    项 目 衡宇、修建物、 合 计
    
    在建工程及地皮利用权
    
    一、年头余额 29,763,206,498.44 29,763,206,498.44
    
    二、今年变换 1,463,309,097.87 1,463,309,097.87
    
    加:牢靠资产转入 1,750,980.60 1,750,980.60
    
    在建工程转入 365,398,609.61 365,398,609.61
    
    无形资产转入 412,533,095.67 412,533,095.67
    
    转换日增值(其他综合 735,769,757.05 735,769,757.05收益)
    
    减:处理
    
    其他变换 3,008,078.50 3,008,078.50加:公允代价变换 -49,135,266.56 -49,135,266.56三、年尾余额 31,226,515,596.31 31,226,515,596.31物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    注1:本团体投资性房地产地址地存在活泼的房地产生意业务市场,可以从房地产生意业务
    
    市场上取得同类或雷同房地产的市场价值及其他相关信息,从而可以或许对投资性房地产
    
    的公允代价作出公道的预计,因此凭据公允代价计量。
    
    投资性房地产最近一次估值以2020年12月31日为基准日,主要由北京华亚正
    
    信资产评估有限公司、中铭国际资产评估(北京)有限责任公司按照果真市值及其他相
    
    关信息计较而确定,并出具了华亚正信评报字【2021】第B01-0014号至第B01-0045
    
    号,中铭评报字【2021】第16009号至第16016号评估陈诉。
    
    注2:本团体投资性房地产包罗部属公司银川新华百货贸易团体股份有限公司以成
    
    本计量的投资性房地产76,798,732.13元。
    
    (2)未办好产权证书的投资性房地产环境
    
    项 目 账面代价
    
    崇文区国瑞北路18号 30,700,700.00
    
    西花市大街47号、55号 191,692,400.00
    
    西花市大街42号 18,400,400.00
    
    广渠故里11号楼 88,015,500.00
    
    国瑞北路18号楼 12,717,900.00
    
    西花市大街46号 71,427,300.00
    
    合 计 412,954,200.00
    
    14、牢靠资产
    
    (1)牢靠资产环境
    
    项 目 衡宇及修建物 呆板设备 运输设备 电子设备及其他 合 计一、账面原值
    
    1、年头余额 4,716,475,478.98 1,876,206,929.24 92,074,071.10 448,074,000.45 7,132,830,479.77
    
    2、今年增加金额 2,994,508,919.49 953,850,703.63 14,689,237.48 52,858,497.13 4,015,907,357.73
    
    (1)购买 786,022,897.01 177,623,889.31 5,441,115.90 52,664,336.11 1,021,752,238.33
    
    (2)在建工程转 23,182,441.30 1,346,849.56 24,529,290.86
    
    入
    
    (3)企业归并增 2,185,303,581.18 774,879,964.76 9,248,121.58 194,161.02 2,969,625,828.54
    
    加
    
    3、今年淘汰金额 8,112,820.24 128,958,176.22 6,338,753.18 29,113,304.65 172,523,054.29
    
    (1)处理或报废 6,361,839.64 128,958,176.22 6,338,753.18 29,113,304.65 170,772,073.69
    
    (2)转入投资性 1,750,980.60 1,750,980.60
    
    房地产
    
    4、年尾余额 7,702,871,578.23 2,701,099,456.65 100,424,555.40 471,819,192.93 10,976,214,783.21
    
    二、累计折旧
    
    1、年头余额 1,162,877,305.51 1,262,499,109.59 38,725,982.94 302,505,565.62 2,766,607,963.66
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 衡宇及修建物 呆板设备 运输设备 电子设备及其他 合 计2、今年增加金额 202,644,458.77 213,809,583.78 10,950,001.73 34,598,206.08 462,002,250.36(1)计提 202,644,458.77 213,809,583.78 10,950,001.73 34,598,206.08 462,002,250.363、今年淘汰金额 4,011,039.25 104,619,413.47 3,887,434.17 7,786,334.22 120,304,221.11(1)处理或报废 4,011,039.25 104,619,413.47 3,887,434.17 7,786,334.22 120,304,221.114、年尾余额 1,361,510,725.03 1,371,689,279.90 45,788,550.50 329,317,437.48 3,108,305,992.91三、减值筹备
    
    1、年头余额 3,553,564.60 30,556,853.60 440,041.32 34,669,866.38 69,220,325.90
    
    2、今年增加金额
    
    3、今年淘汰金额 15,401,651.88 17,436.30 19,902,202.31 35,321,290.49
    
    (1)处理或报废 15,401,651.88 17,436.30 19,902,202.31 35,321,290.49
    
    4、年尾余额 3,553,564.60 15,155,201.72 422,605.02 14,767,664.07 33,899,035.41
    
    四、账面代价
    
    1、年尾账面代价 6,337,807,288.60 1,314,254,975.03 54,213,399.88 127,734,091.38 7,834,009,754.89
    
    2、年头账面代价 3,550,044,608.87 583,150,966.05 52,908,046.84 110,898,568.45 4,297,002,190.21
    
    15、在建工程
    
    (1)在建工程环境
    
    年尾余额 年头余额
    
                项  目
    
    
    账面余额 减值筹备 账面代价 账面余额 减值筹备 账面代价
    
    新华店后院改革项 62,524,177.54 62,524,177.54 41,656,643.58 41,656,643.58
    
    目
    
    新店装修及门店改 24,850,808.44 24,850,808.44 21,053,268.11 21,053,268.11
    
    造工程
    
    物美团体数据中
    
    心、新零售创新研 21,280,902.05 21,280,902.05
    
                     发及体验中心项目
    
    
    贺兰新百贸易广场 3,442,417.28 3,442,417.28
    
    零散工程 5,033,875.08 5,033,875.08 8,727,221.51 8,727,221.51
    
    超市门店装修项目 1,663,437.21 1,663,437.21 1,087,192.60 1,087,192.60
    
    百货门店装修项目 1,531,132.08 1,531,132.08 4,929,747.25 4,929,747.25
    
    DC营改增项目采购 1,074,272.37 1,074,272.37
    
    DELL处事器
    
    北京雕塑场地下文 121,804,533.22 121,804,533.22
    
    化娱乐中心项目
    
    望京项目 84,112,209.91 84,112,209.91
    
    陵川食品二期工程 9,103,993.62 9,103,993.62
    
    改革
    
    合 计 121,401,022.05 121,401,022.05 292,474,809.80 292,474,809.80
    
    (2)重要在建工程项目余额今年变换环境
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项目名称 上年年尾余额 归并范畴增加 购买 归并范畴淘汰 转入牢靠资产新华店后院改革项目 41,656,643.58 45,822,343.24 1,346,849.56新店装修及门店改革 21,053,268.11 12,608,476.81 30,512,575.64
    
    工程
    
    物美团体数据中心、
    
    新零售创新研发及体 21,280,902.05
    
    验中心项目
    
    贺兰新百贸易广场 3,442,417.28
    
    零散工程 8,727,221.51 8,121,001.28 9,179,681.48
    
    超市门店装修项目 1,087,192.60 46,027,111.22
    
    百货门店装修项目 4,929,747.25 61,139,252.14
    
    DC营改增项目采购 1,128,300.69 15,683.09
    
    DELL处事器
    
    北京雕塑场地下文化 121,804,533.22 110,231,309.27
    
    娱乐中心项目
    
    望京项目 84,112,209.91 49,250,557.21
    
    陵川食品二期工程改 9,103,993.62 4,833,103.95 13,937,097.57
    
    造
    
    电器门店装修项目 8,034,969.18
    
    新百现代物流园四期 65,662.25 65,662.25
    
    合 计 292,474,809.80 13,736,777.50 388,776,887.80 24,529,290.86
    
    (续)
    
    项目名称 转入无形资产 转入恒久待摊费 转入投资性房地 其他变换 年尾余额
    
    用 产
    
    新华店后院改革项目 23,607,959.72 62,524,177.54
    
    新店装修及门店改革 4,437,265.99 34,876,007.05 10,239.08 24,850,808.44
    
    工程
    
    物美团体数据中心、
    
    新零售创新研发及体 21,280,902.05
    
    验中心项目
    
    贺兰新百贸易广场 3,442,417.28
    
    零散工程 271,920.83 86,326.94 2,276,418.46 5,033,875.08
    
    超市门店装修项目 45,450,866.61 1,663,437.21
    
    百货门店装修项目 64,537,867.31 1,531,132.08
    
    DC营改增项目采购 69,711.41 1,074,272.37
    
    DELL处事器
    
    北京雕塑场地下文化 232,035,842.49
    
    娱乐中心项目
    
    望京项目 133,362,767.12
    
    陵川食品二期工程改
    
    造
    
    电器门店装修项目 8,034,969.18
    
    新百现代物流园四期
    
    合 计 4,709,186.82 176,593,996.81 365,398,609.61 2,356,368.95 121,401,022.05物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    (3)今年无新增的在建工程减值筹备。
    
    16、无形资产
    
    (1)无形资产环境
    
    项目 地皮利用权 软件 租约之公允代价 其他 合计一、账面原值
    
    1、年头余额 4,328,853,400.79 201,616,759.17 15,179,193.57 68,506,057.25 4,614,155,410.78
    
    2、今年增加金额 6,523,309,795.91 46,001,141.20 2,002,180,676.13 8,571,491,613.24
    
    (1)购买 117,176,385.00 27,223,027.87 250,641.50 144,650,054.37
    
    (2)在建工程转入 4,709,186.82 4,709,186.82
    
    (3)归并范畴增加 6,406,133,410.91 14,068,926.51 2,001,930,034.63 8,422,132,372.05
    
    3、今年淘汰金额 505,723,216.10 19,335,862.49 525,059,078.59
    
    (1)处理 2,847,301.28 19,335,862.49 22,183,163.77
    
    (2)转入投资性房地 502,875,914.82 502,875,914.82
    
    产
    
    4、年尾余额 10,346,439,980.60 228,282,037.88 15,179,193.57 2,070,686,733.38 12,660,587,945.43
    
    二、累计摊销
    
    1、年头余额 622,017,498.57 129,713,866.99 14,476,693.56 40,199,138.46 806,407,197.58
    
    2、今年增加金额 281,993,363.39 21,007,596.54 313,000.00 30,001,640.55 333,315,600.48
    
    (1)计提 281,993,363.39 21,007,596.54 313,000.00 30,001,640.55 333,315,600.48
    
    (2)归并范畴增加
    
    3、今年淘汰金额 92,900,859.15 15,295,830.07 108,196,689.22
    
    (1)处理 2,558,040.00 15,295,830.07 17,853,870.07
    
    (2)转入投资性房地 90,342,819.15 90,342,819.15
    
    产
    
    4、年尾余额 811,110,002.81 135,425,633.46 14,789,693.56 70,200,779.01 1,031,526,108.84
    
    三、减值筹备
    
    1、年头余额 21,084,466.56 21,084,466.56
    
    2、今年增加金额 2,854,370.83 2,854,370.83
    
    (1)归并范畴增加 2,854,370.83 2,854,370.83
    
    3、今年淘汰金额 2,854,370.83 2,854,370.83
    
    (1)处理 2,854,370.83 2,854,370.83
    
    4、年尾余额 21,084,466.56 21,084,466.56
    
    四、账面代价
    
    1、年尾账面代价 9,535,329,977.79 71,771,937.86 389,500.01 2,000,485,954.37 11,607,977,370.03
    
    2、年头账面代价 3,706,835,902.22 50,818,425.62 702,500.01 28,306,918.79 3,786,663,746.64
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    17、商誉
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    商誉账面原值 5,566,102,802.23 539,921,802.23
    
    减:商誉减值筹备 114,911,399.35 112,380,032.89
    
    商誉净值 5,451,191,402.88 427,541,769.34
    
    (1)商誉账面原值
    
    被投资单元名称或形成商誉的事 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额
    
    项
    
    麦德龙中国 5,022,516,000.00 5,022,516,000.00
    
    北京美廉美连锁贸易有限公司 260,147,833.89 260,147,833.89
    
    北京惠新大卖场 143,560,000.00 143,560,000.00
    
    绍兴市柯桥区商超投资有限公司 88,610,630.34 88,610,630.34
    
    银川新华百货老大楼有限公司 34,577,400.66 34,577,400.66
    
    宁夏纽泰科学器材有限责任公司 4,509,792.20 4,509,792.20
    
    宁夏东桥投资有限公司 3,865,046.49 3,865,046.49
    
    北京惠物润美贸易打点有限公司 3,277,000.00 3,277,000.00
    
    宁夏宁谷物配贸易供给链有限公 2,475,530.00 2,475,530.00
    
    司
    
    银川新华百货东桥电器有限公司 1,172,029.32 1,172,029.32
    
    北京物美博兰特便利超市有限责 698,048.89 698,048.89
    
                                                 任公司
    
    
    北京万众和美贸易有限公司 388,000.00 388,000.00
    
    北京物美便利超市有限公司 255,208.56 255,208.56
    
    北京门城物美商城有限公司 50,281.88 50,281.88
    
    合 计 539,921,802.23 5,026,181,000.00 5,566,102,802.23
    
    (2)商誉减值筹备
    
    被投资单元名称或形成商誉的事 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额
    
    项
    
    北京惠新大卖场 65,043,880.12 65,043,880.12
    
    北京美廉美连锁贸易有限公司 38,961,314.08 38,961,314.08
    
    宁夏纽泰科学器材有限责任公司 4,509,792.20 4,509,792.20
    
    宁夏东桥投资有限公司 3,865,046.49 3,865,046.49
    
    宁夏宁谷物配贸易供给链有限公 2,475,530.00 2,475,530.00
    
                                                                           司
    
    
    银川新华百货东桥电器有限公司 55,836.46 55,836.46
    
    合 计 112,380,032.89 2,531,366.46 114,911,399.35
    
    18、恒久待摊用度
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项目 年头金额 今年增加金额
    
    今年增加 在建工程转入 归并范畴增加
    
    装修费 2,265,882,458.18 218,564,941.48 176,507,669.87 1,014,286,659.93
    
    店面租金 334,332,216.05 113,810,216.56
    
    软件利用费 9,551,975.84
    
    物流监控项目 2,433,844.92 86,326.94
    
    融资费 1,412,888.84
    
    夏进银川公司监控装 10,118.53
    
    置
    
    其他 26,645,706.49 5,787,717.71
    
    合计 2,630,717,233.01 347,714,851.59 176,593,996.81 1,014,286,659.93
    
    (续)
    
    项目 今年淘汰金额 年尾金额
    
    计提摊销 计提减值损失 其他变换
    
    装修费 493,407,820.52 5,501,339.22 3,176,332,569.72
    
    店面租金 107,870,097.57 340,272,335.04
    
    软件利用费 2,900,095.54 6,651,880.30
    
    物流监控项目 626,502.30 1,893,669.56
    
    融资费 577,999.97 834,888.87
    
    夏进银川公司监控装 10,118.53
    
    置
    
    其他 15,620,905.38 16,812,518.82
    
    合计 621,013,539.81 5,501,339.22 3,542,797,862.31
    
    19、递延所得税资产/递延所得税欠债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产明细
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    可抵扣临时性差别 递延所得税资产 可抵扣临时性差别 递延所得税资产
    
    资产减值筹备 426,095,138.43 106,205,938.56 473,326,726.37 118,940,773.20
    
    租赁用度差别 797,049,961.18 199,262,490.30 885,864,059.13 221,466,014.78
    
    可抵扣吃亏 536,650,352.16 134,162,588.04 167,778,862.02 41,944,715.50
    
    累计折旧差别 66,012,288.04 16,503,072.01 672,288.04 168,072.01
    
    公允代价变换 178,427,569.39 44,606,892.35 158,956,835.72 39,739,208.93
    
    递延收益-会员积分 51,845,847.06 11,764,918.56 42,660,549.53 9,731,644.97
    
    预提用度 620,534,139.27 155,133,534.82 59,114,323.27 14,597,449.50
    
    无形资产摊销 3,263,439.84 815,859.96 3,337,082.42 834,270.61
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    可抵扣临时性差别 递延所得税资产 可抵扣临时性差别 递延所得税资产
    
    估量欠债 3,017,006.73 714,690.60 1,202,902.71 180,435.41
    
    股权鼓励 57,683,304.93 14,420,826.23 57,683,304.91 14,420,826.23
    
    未实现内部生意业务利润 8,155,700.36 1,953,014.67 1,783,033.50 445,758.38
    
    其他非活动资产 255,445,000.00 63,861,250.00 255,445,000.00 63,861,250.00
    
    合 计 3,004,179,747.39 749,405,076.10 2,107,824,967.62 526,330,419.52
    
    (2)未经抵销的递延所得税欠债明细
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    应纳税临时性差别 递延所得税欠债 应纳税临时性差别 递延所得税欠债
    
    企业归并公允价 5,142,254,299.56 1,285,563,574.89 1,962,016,404.74 490,504,101.19
    
    值调解
    
    投资性房地产公 20,559,354,633.59 5,139,838,658.41 19,509,648,907.48 4,877,412,226.89
    
    允代价调解
    
    预付卡核销 155,748,000.00 38,937,000.00
    
    可供出售金融资 3,066,839.42 766,709.86
    
    产公允代价变换
    
    合 计 25,857,356,933.15 6,464,339,233.30 21,474,732,151.64 5,368,683,037.94
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或欠债
    
    递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得
    
    项 目 债年尾互抵金额 产或欠债年尾余额 欠债年头互抵金额 税资产或欠债年
    
    初余额
    
    递延所得税资产 287,588,206.93 461,816,869.17 86,982,407.06 439,348,012.46
    
    递延所得税欠债 287,588,206.93 6,176,751,026.37 86,982,407.06 5,281,700,630.88
    
    20、其他非活动资产
    
                                                      项      目                      年尾余额                  年头余额
    
    
    重庆商社投资款 1,062,000,000.00
    
    对链商的投资款 180,452,350.55
    
    委托贷款 129,999,311.03
    
    减:一年内到期部门 16,666,666.00
    
    合 计 1,355,784,995.58
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    21、短期借钱
    
    (1)短期借钱分类
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    信用借钱 16,414,139,939.65 8,694,000,000.00
    
    包管借钱(注1) 344,506,400.00 50,000,000.00
    
    抵押借钱(注2) 35,729,048.81 87,087,742.19
    
    质押借钱 899,000,000.00
    
    合 计 16,794,375,388.46 9,730,087,742.19
    
    注1:包管借钱余额中,个中200,000,000.00元系银川新华百货贸易团体股份有
    
    限公司包管,个中144,506,400.00元为银行保函借钱。
    
    注2:抵押借钱系物美股份以非永续境外优先股为抵押,用于取得42,451,700.03
    
    港币(折合人民币35,729,048.81元)短期借钱。
    
    22、以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    生意业务性金融欠债 1,199,742,777.78
    
    个中:刊行的生意业务性债券 1,199,742,777.78
    
    合 计 1,199,742,777.78
    
    23、衍生金融欠债
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    黄金租赁 207,256,776.16 186,116,672.60
    
    合 计 207,256,776.16 186,116,672.60
    
    24、应付单据
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    银行承兑汇票 400,641,083.17 482,225,547.74
    
    贸易承兑汇票 69,290,605.99
    
    合 计 469,931,689.16 482,225,547.74
    
    25、应付账款
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    1年以内 10,907,365,350.61 7,575,849,010.50
    
    1年以上 558,022,856.61 373,471,182.54
    
    合 计 11,465,388,207.22 7,949,320,193.04
    
    26、预收金钱
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    1年以内 5,709,177,291.43 4,796,830,832.65
    
    1年以上 2,229,279.26 9,401,391.41
    
    合 计 5,711,406,570.69 4,806,232,224.06
    
    27、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    项 目 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额
    
    一、短期薪酬 111,899,324.92 3,992,740,317.61 3,690,729,865.45 413,909,777.08
    
    二、去职后福利-设定提存计 4,801,225.95 163,316,955.41 143,928,632.18 24,189,549.18
    
    划
    
    三、辞退福利 169,248.46 169,248.46
    
    四、一年内到期的其他福利
    
    合 计 116,700,550.87 4,156,226,521.48 3,834,827,746.09 438,099,326.26
    
    (2)短期薪酬列示
    
    项 目 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额
    
    1、人为、奖金、补助和津贴 95,266,514.55 3,477,844,578.67 3,194,285,586.95 378,825,506.27
    
    2、职工福利费 845,623.62 38,909,945.29 38,919,369.42 836,199.49
    
    3、社会保险费 6,456,468.44 243,786,946.37 230,025,247.75 20,218,167.06
    
    个中:医疗保险费 4,729,462.61 234,889,797.46 221,285,774.62 18,333,485.45
    
    工伤保险费 120,225.05 2,820,234.83 2,588,669.58 351,790.30
    
    生育保险费 1,606,780.78 6,076,914.08 6,150,803.55 1,532,891.314、住房公积金 4,019,102.48 197,369,431.28 194,345,528.29 7,043,005.475、工会和职工教诲经费 5,311,615.83 34,829,416.00 33,154,133.04 6,986,898.796、其他
    
    合 计 111,899,324.92 3,992,740,317.61 3,690,729,865.45 413,909,777.08
    
    (3)设定提存打算列示
    
    项 目 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额
    
    1、根基养老保险 4,457,510.27 158,625,011.19 140,110,014.11 22,972,507.35
    
    2、赋闲保险费 343,715.68 4,691,944.22 3,818,618.07 1,217,041.83
    
    合 计 4,801,225.95 163,316,955.41 143,928,632.18 24,189,549.18
    
    28、应交税费
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    增值税 200,861,203.07 117,495,346.49
    
    消费税 2,882,833.23 3,250,408.32
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    所得税 442,818,082.33 694,878,653.02
    
    小我私家所得税 7,995,239.24 3,766,514.62
    
    都市维护建树税 7,240,145.30 6,776,602.96
    
    教诲费附加 6,969,653.60 4,978,514.20
    
    房产税 20,016,487.07 6,332,977.00
    
    地皮利用税 4,755,432.49 1,362,676.20
    
    地皮增值税 1,216,104.12 1,216,104.12
    
    印花税 2,062,866.97 800,627.67
    
    其他 2,811,312.58 3,129,078.95
    
    合 计 699,629,360.00 843,987,503.55
    
    29、其他应付款
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    应付利钱 134,068,749.83 145,734,141.76
    
    应付股利 29,019,885.20 36,122,100.45
    
    其他应付款 3,824,379,901.28 2,405,460,409.64
    
    合 计 3,987,468,536.31 2,587,316,651.85
    
    (1)应付利钱
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    企业债券利钱 116,598,933.27 132,681,282.05
    
    短期借钱应付利钱 9,184,117.86 3,965,787.56
    
    分期付息到期还本的恒久借钱利钱 8,285,698.70 9,087,072.15
    
    合 计 134,068,749.83 145,734,141.76
    
    (2)应付股利
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    HARVEST LINE LIMITED 5,930,197.30 5,930,197.30
    
    林栋梁 5,621,957.98 5,621,957.98
    
    张斌 4,161,991.00 4,161,991.00
    
    北京新达通商投资打点有限公司 3,547,768.76 3,547,768.76
    
    北京崇远投资策划公司 3,546,781.44 10,648,996.69
    
    上海金桥出口加工区开拓股份有限公司 3,311,002.00 3,311,002.00
    
    百联团体有限公司 2,483,204.00 2,483,204.00
    
    上海曙建实业有限责任公司 350,000.00 350,000.00
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    其他 66,982.72 66,982.72
    
    合计 29,019,885.20 36,122,100.45
    
    (3)其他应付款
    
    ①按金钱账龄列示
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    1年以内 2,520,126,803.17 1,260,136,675.89
    
    1年以上 1,304,253,098.11 1,145,323,733.75
    
    合 计 3,824,379,901.28 2,405,460,409.64
    
    ②账龄高出1年的重要其他应付款
    
    项 目 年尾余额 未送还或结转的原因
    
    静海县供销相助社连系社 81,854,956.00 3年以上
    
    物美百恒投资打点有限公司 51,877,900.00 3年以上
    
    北京市万泽宏润房地产开拓有限公司(曾用 21,500,000.00 3年以上
    
    名:北京浩利鸿房地产开拓有限公司)
    
    北京崇远投资策划公司 20,872,747.68 3年以上
    
    粮食局 18,494,350.85 3年以上
    
    合 计 194,599,954.53
    
    30、一年内到期的非活动欠债
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    1年内到期的恒久借钱(附注六、32) 333,029,921.68 215,735,560.00
    
    个中:抵押+质押借钱 182,428,641.73
    
    抵押借钱 100,601,279.95 80,180,000.00
    
    信用借钱 50,000,000.00
    
    质押借钱 55,555,560.00
    
    担保+质押借钱 80,000,000.001年内到期的应付债券 879,434,661.06
    
    合 计 1,212,464,582.74 215,735,560.00
    
    31、其他活动欠债
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    衡宇租金 692,727,952.42 715,436,834.50
    
    水电费 22,536,135.92 11,729,215.43
    
    递延收益 43,604,570.93
    
    其他 36,565,073.79 12,885,399.07
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    合 计 751,829,162.13 783,656,019.93
    
    32、恒久借钱
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    抵押+质押借钱 7,205,825,516.89
    
    抵押借钱 591,233,378.43 336,500,000.00
    
    信用借钱 375,000,000.00
    
    质押+担保借钱 590,000,000.00
    
    质押借钱 55,555,560.00
    
    小 计 8,172,058,895.32 982,055,560.00
    
    减:一年内到期的恒久借钱(附注六、30) 333,029,921.68 215,735,560.00
    
    合 计 7,839,028,973.64 766,320,000.00
    
    (1)抵押+质押借钱
    
    贷款单元 借钱余额 个中一年内到期金额 抵(质)押物
    
    麦德龙中国以其团体内子
    
    中百姓生银行香港分行 7,205,825,516.89 182,428,641.73公司拥有的衡宇及地皮作
    
    为抵押,向银行取得借钱
    
    合 计 7,205,825,516.89 182,428,641.73(2)抵押借钱
    
    贷款单元 借钱余额 个中一年内到期金额 抵押物
    
    南山街道白石路南沙河西
    
    交通银行深圳分行 190,137,920.71 16,176,061.61路西深圳湾科技生态园四
    
    区12栋B座53层01-02
    
    号房产、54层01-02号房
    
    南山街道白石路南沙河西
    
    交通银行深圳分行 94,936,759.73 8,076,777.19路西深圳湾科技生态园四
    
    区12栋B座52层01-02
    
    号房产
    
    
    南山街道白石路南沙河西
    
    交通银行深圳分行 94,838,697.99 8,068,441.15路西深圳湾科技生态园四
    
    区12栋B座51层01-02
    
    号房产
    
    
    中国农业银行银川兴庆支行 85,120,000.00 14,880,000.00新华百货东门房产及地皮
    
    利用权
    
    银川市金凤区北京中路
    
    192号亲水贸易广场
    
    中国工商银行银川东城支行 64,400,000.00 32,800,000.00 DE301室3-5层、银川市
    
    金凤区北京中路192号亲
    
    水贸易广场DE102室
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    贷款单元 借钱余额 个中一年内到期金额 抵押物
    
    银川市金凤区北京中路
    
    中国工商银行银川东城支行 61,800,000.00 20,600,000.00 192号亲水贸易广场
    
    DE101室1-2层
    
    合 计 591,233,378.43 100,601,279.9533、应付债券
    
    (1)应付债券
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    20京物美科技ZR001债券 1,000,000,000.00
    
    20京物美科技ZR002债券 1,000,000,000.00
    
    20物美01债券 750,000,000.00
    
    20物美02债券 250,000,000.00
    
    20物美03债券 300,000,000.00
    
    20物美04债券 200,000,000.00
    
    19物美01债券 124,605,430.09 498,162,806.72
    
    19物美02债券 158,525,824.79 617,617,469.26
    
    19物美04债券 120,771,864.91 996,003,778.45
    
    19物美06债券 796,731,226.35
    
    19物美07债券 199,472,674.11 199,182,398.39
    
    19物美08债券 597,432,503.65
    
    19物美09债券 399,468,731.27 398,287,891.61
    
    18物美01债券 879,434,661.06 877,523,653.63
    
    18物美02债券 149,381,243.04
    
    17物美01债券 56,955,098.14
    
    17物美02债券 387,092,801.83
    
    小 计 5,382,279,186.23 5,574,370,871.07
    
    减:一年内到期的非活动欠债 879,434,661.06
    
    合 计 4,502,844,525.17 5,574,370,871.07
    
    (2)应付债券的增减变换(不包罗分别为金融欠债的优先股、永续债等其他金融
    
    东西)
    
    债券名称 面值 刊行日期 债券期限 刊行金额 年头余额20京物美科技 1,000,000,000.00 2020-09-03 3年 1,000,000,000.00
    
                      ZR001债券
    
    
    20京物美科技 1,000,000,000.00 2020-09-10 3年 1,000,000,000.00
    
    ZR002债券
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    债券名称 面值 刊行日期 债券期限 刊行金额 年头余额20物美01债券 750,000,000.00 2020-01-13 3年 750,000,000.00
    
    20物美02债券 250,000,000.00 2020-01-13 3年 250,000,000.00
    
    20物美03债券 300,000,000.00 2020-04-29 4年 300,000,000.00
    
    20物美04债券 200,000,000.00 2020-06-05 3年 200,000,000.00
    
    19物美01债券 125,706,700.00 2019-06-05 3年 500,000,000.00 498,162,806.72
    
    19物美02债券 160,000,000.00 2019-07-18 3年 620,000,000.00 617,617,469.26
    
    19物美04债券 123,309,600.00 2019-08-26 3年 1,000,000,000.00 996,003,778.45
    
    19物美06债券 2019-09-18 3年 800,000,000.00 796,731,226.35
    
    19物美07债券 200,000,000.00 2019-09-18 3年 200,000,000.00 199,182,398.39
    
    19物美08债券 2019-11-06 3年 600,000,000.00 597,432,503.65
    
    19物美09债券 400,000,000.00 2019-11-06 3年 400,000,000.00 398,287,891.61
    
    18物美01债券 880,000,000.00 2018-04-17 3年 880,000,000.00 877,523,653.63
    
    18物美02债券 2018-08-29 3年 500,000,000.00 149,381,243.04
    
    17物美01债券 2017-04-26 3年 500,000,000.00 56,955,098.14
    
    17物美02债券 2017-10-18 3年 610,000,000.00 387,092,801.83
    
    合 计 5,389,016,300.00 10,110,000,000.00 5,574,370,871.07
    
    (续)
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    债券名 年头余额 今年刊行 今年送还 刊行费摊销计 年尾余额 一年内到期的非
    
    称 入应付债券 活动欠债
    
    20京物
    
    美科技 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
    
    ZR001
    
                                             债券
    
    
    20京物
    
    美科技 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
    
    ZR002
    
    债券
    
    20物美 750,000,000.00 750,000,000.00
    
    01债券
    
    20物美 250,000,000.00 250,000,000.00
    
    02债券
    
    20物美 300,000,000.00 300,000,000.00
    
    03债券
    
    20物美 200,000,000.00 200,000,000.00
    
                                             04债券
    
    
    19物美 498,162,806.72 374,293,300.00 735,923.37 124,605,430.09
    
                                             01债券
    
    
    19物美 617,617,469.26 460,000,000.00 908,355.53 158,525,824.79
    
    02债券
    
    19物美 996,003,778.45 876,690,400.00 1,458,486.46 120,771,864.91
    
    04债券
    
    19物美 796,731,226.35 800,000,000.00 3,268,773.65
    
    06债券
    
    19物美 199,182,398.39 290,275.72 199,472,674.11
    
    07债券
    
    19物美 597,432,503.65 600,000,000.00 2,567,496.35
    
    08债券
    
    19物美 398,287,891.61 1,180,839.66 399,468,731.27
    
    09债券
    
    18物美 877,523,653.63 1,911,007.43 879,434,661.06 879,434,661.06
    
    01债券
    
    18物美 149,381,243.04 150,000,000.00 618,756.96
    
    02债券
    
    17物美 56,955,098.14 57,000,000.00 44,901.86
    
    01债券
    
    17物美 387,092,801.83 388,000,000.00 907,198.17
    
    02债券
    
    合 计 5,574,370,871.07 3,500,000,000.00 3,705,983,700.00 13,892,015.16 5,382,279,186.23 879,434,661.06
    
    注:上述债券利率均为牢靠利率,利率范畴 3.75%-6.50%,于每年兑息日付出利
    
    息。
    
    34、恒久应付款
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    恒久应付款 216,140,412.95 157,545,203.95
    
    专项应付款 12,725,149.78 12,725,149.78
    
    合 计 228,865,562.73 170,270,353.73
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    (1)恒久应付款
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    员工收益打算 216,140,412.95 157,545,203.95
    
    合 计 216,140,412.95 157,545,203.95
    
    (2)专项应付款
    
    项 目 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额
    
    拆迁赔偿款 12,725,149.78 12,725,149.78
    
    合 计 12,725,149.78 12,725,149.78
    
    35、估量欠债
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    未决诉讼 8,263,822.73 1,202,902.71
    
    合 计 8,263,822.73 1,202,902.71
    
    36、递延收益
    
    项 目 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额 形成原因当局补贴 15,404,986.77 4,050,000.00 5,709,200.06 13,745,786.71 财务拨款
    
    合 计 15,404,986.77 4,050,000.00 5,709,200.06 13,745,786.71
    
    个中,涉及当局补贴的项目:
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    其他活动负 今年淘汰 与资产/收益
    
    补贴项目 年头余额 今年增加 债转入 计入其他收益 其他 年尾余额 相关
    
    淘汰
    
    2017自治区处事
    
    业成长引导投资 5,166,666.61 2,000,000.00 3,166,666.61 与资产相关
    
    资金打算(多点
    
                                       APP)
    
    
    冷链物流综合示 3,600,000.00 1,200,000.00 2,400,000.00 与资产相关
    
    范项目专项资金
    
    都市配合配送试 1,906,503.80 318,584.85 1,587,918.95 与资产相关
    
    点项目专项资金
    
    处事业引导资金 1,638,095.60 57,142.84 1,580,952.76 与资产相关
    
    现代物流业成长 700,000.00 250,000.00 450,000.00 与资产相关
    
    专项资金
    
    现代物流业成长 885,714.28 28,571.43 857,142.85 与资产相关
    
    项目专项资金
    
    “菜篮子”连锁超 866,666.66 399,999.96 466,666.70 与资产相关
    
    市津贴
    
    2018年贸易网点
    
    扶持项目(宝迪 336,000.16 31,999.92 304,000.24 与资产相关
    
    店)
    
    线上线下一体化 166,666.69 1,850,000.00 749,999.99 1,266,666.70 与资产相关
    
    贸易社区糊口
    
    贸易网点建树和 138,672.97 1,200,000.00 339,567.71 999,105.26 与资产相关
    
    菜市场建树项目
    
    F2B2B、B2B及
    
    伶俐超市体系建 1,000,000.00 333,333.36 666,666.64 与资产相关
    
    设项目
    
    合 计 15,404,986.77 4,050,000.00 5,709,200.06 13,745,786.71
    
    37、实收成本
    
    投资者名称 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额 出资比例(%)北京卡斯特科技投资 776,120,000.00 776,120,000.00 97.02
    
    有限公司
    
    西藏爱奇弘盛投资管 23,880,000.00 23,880,000.00 2.98
    
    理有限公司
    
    合 计 800,000,000.00 800,000,000.00 100.00
    
    38、成本公积
    
    项 目 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额
    
    股本溢价 344,270,671.98 344,270,671.98
    
    其他成本公积 1,027,891,170.85 166,240,626.13 861,650,544.72
    
    合 计 1,372,161,842.83 166,240,626.13 1,205,921,216.7039、其他综合收益
    
    今年产生金额
    
    项目 年头余额 今年所得税前产生额 减:前期计入其 减:所得税用度
    
    他综合收益转入
    
    一、今后不能重分类进损益的
    
    其他综合收益
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    今年产生金额
    
    项目 年头余额 今年所得税前产生额 减:前期计入其 减:所得税用度
    
    他综合收益转入
    
    个中:从头计量设定受益打算
    
    净欠债或净资产的变换
    
    权益法下在被投资单元不能
    
    重分类进损益的其他综合收
    
    益中享有的份额
    
    二、今后将重分类进损益的其 6,405,411,800.01 1,138,841,577.73 183,802,544.54
    
    他综合收益
    
    个中:权益法下在被投资单元
    
    今后将重分类进损益的其他 235,996,578.42 827,015,572.30
    
    综合收益中享有的份额
    
    可供出售金融资产公允代价 356,750.78 -559,578.87 -139,894.72
    
    变换损益
    
    自用房地产转换为回收公允
    
    代价模式计量的投资性房地 6,215,988,781.05 735,769,757.05 183,942,439.26
    
    产形成的利得和损失
    
    持有至到期投资重分类为可
    
    供出售金融资产损益
    
    现金流量套期损益的有效部
    
    分
    
                               外币财政报表折算差额           -46,930,310.24      -423,384,172.75
    
    
    其他综合收益合计 6,405,411,800.01 1,138,841,577.73 183,802,544.54
    
    (续)
    
    今年产生金额(续)
    
    项 目 年尾余额
    
    税后归属于母公司 税后归属于少数股东
    
    一、今后不能重分类进损益的其他综合
    
    收益
    
    个中:从头计量设定受益打算净欠债或
    
    净资产的变换
    
    权益法下在被投资单元不能重分类进
    
    损益的其他综合收益中享有的份额
    
    二、今后将重分类进损益的其他综合收 955,039,033.19 7,360,450,833.20
    
    益
    
    个中:权益法下在被投资单元今后将重
    
    分类进损益的其他综合收益中享有的 827,015,572.30 1,063,012,150.72
    
    份额
    
    可供出售金融资产公允代价变换损益 -419,684.15 -62,933.37
    
    自用房地产转换为回收公允代价模式
    
    计量的投资性房地产形成的利得和损 551,827,317.79 6,767,816,098.84
    
    失
    
    持有至到期投资重分类为可供出售金
    
    融资产损益
    
    现金流量套期损益的有效部门
    
    外币财政报表折算差额 -423,384,172.75 -470,314,482.99
    
    其他综合收益合计 955,039,033.19 7,360,450,833.20
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    40、盈余公积
    
    项 目 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额
    
    法定盈余公积 392,186,242.54 7,813,757.46 400,000,000.00
    
    合 计 392,186,242.54 7,813,757.46 400,000,000.00
    
    注:按照《公司法》、公司章程的划定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公
    
    积。法定盈余公积聚计额到达本公司注册成本50%以上的,不再提取。
    
    本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经核准,任意盈余公积
    
    金可用于补充以前年度吃亏或增加股本。
    
    41、未分派利润
    
    项 目 本 年 上 年
    
    调解前上年尾未分派利润 18,636,927,382.71 16,285,625,426.15
    
    调解年头未分派利润合计数(调增+,调减-)
    
    调解后年头未分派利润 18,636,927,382.71 16,285,625,426.15
    
    加:今年归属于母公司股东的净利润 1,651,610,618.16 2,373,526,388.92
    
    减:提取法定盈余公积 7,813,757.46 22,224,432.36
    
    提取任意盈余公积
    
    提取一般风险筹备
    
    利润偿还投资
    
    应付普通股股利 3,678,751,616.89
    
    转作股本的普通股股利年尾未分派利润 16,601,972,626.52 18,636,927,382.71
    
    42、营业收入和营业本钱
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    收入 本钱 收入 本钱
    
    主营业务 47,732,559,336.70 42,198,638,855.96 36,166,261,990.03 32,264,976,149.71
    
    其他业务 7,945,139,257.72 35,524,288.94 6,810,730,226.60 10,265,555.14
    
    个中:租赁 1,942,456,550.89 2,485,884.34 1,983,126,100.18 2,840,478.00
    
    处事费 5,302,119,244.37 4,167,096,726.60
    
    配送费 474,112,410.94 435,452,844.44
    
    其他 226,451,051.52 33,038,404.60 225,054,555.38 7,425,077.14
    
    合 计 55,677,698,594.42 42,234,163,144.90 42,976,992,216.63 32,275,241,704.85
    
    43、税金及附加
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    都市维护建树税 42,372,549.84 35,576,753.01
    
    教诲费附加 30,721,686.82 30,596,517.44
    
    消费税 10,091,011.21 10,018,306.81
    
    房产税 99,234,051.87 64,597,600.73
    
    地皮利用税 11,495,052.82 5,640,051.01
    
    车船税 136,817.15 24,807.08
    
    印花税 47,158,522.39 23,602,067.22
    
    其他 7,928,147.42 9,730,896.45
    
    合 计 249,137,839.52 179,786,999.75
    
    注:各项税金及附加的计缴尺度详见附注五、税项。
    
    44、财政用度
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    利钱支出 1,103,619,644.43 729,586,289.99
    
    减:利钱收入 455,037,448.82 223,241,045.23
    
    汇兑损益 240,601,210.75 -25,684,910.81
    
    其他支出 157,247,714.79 83,857,808.40
    
    合 计 1,046,431,121.15 564,518,142.35
    
    45、其他收益
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    财务扶持及嘉奖等 98,037,886.14 78,974,140.98
    
    招商引资落户津贴 50,000,000.00
    
    税收津贴 11,885,465.89
    
    疫情期间房租津贴 6,530,833.62
    
    促进消费津贴 2,056,914.62
    
    2017自治区处事业成长引导投资 2,000,000.00 2,000,000.00
    
    资金打算(多点APP)
    
    疫情期间保供给津贴 1,609,837.50
    
    促销勾当津贴 1,435,589.61
    
    肉菜超市建树补贴费 1,345,458.79 100,000.00
    
    中小企业成长资金 1,327,878.00 1,880,361.00
    
    商务成长资金——贸易网点建树 1,222,901.05 76,485.96
    
    和菜市场建树项目资金
    
    冷链物流综合示范项目专项资金 1,200,000.00 1,200,000.00
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    都市绿色配送津贴 1,000,000.00
    
    小我私家所得税手续费返还 798,407.40 88,453.02
    
    线上线下一体化贸易社区糊口 749,999.99 133,333.32
    
    电子商务津贴 550,000.00
    
    增值税减免 472,707.04
    
    粮油供给津贴收入 415,083.60 183,158.18
    
    农商互联及产销对接项目 400,000.00
    
    “菜篮子”连锁超市津贴 399,999.96 733,333.34
    
    伶俐超市体系建树津贴 333,333.36
    
    银川市配合配送试点项目专项资 318,584.85 318,584.85
    
    金
    
    现代物流业成长项目专项资金 278,571.43 278,571.43
    
    绩效奖金津贴 220,000.00
    
    应急网店及配送津贴款 190,719.24 72,500.00
    
    低落小微企业策划本钱财务补贴 143,166.13
    
    稳岗津贴 110,492.93
    
    恒久条约津贴 82,451.64
    
    处事业引导资金 57,142.84 57,142.84
    
    2018年贸易网点扶持项目(宝迪 31,999.92 31,999.92
    
    店)
    
    人才资金补贴 24,000.00
    
    残疾人津贴 16,080.00
    
    食品安详检测室 15,000.00 120,000.00
    
    涉企两直资金补贴 10,000.00
    
    食用农产物快检补贴经费 7,500.00 100,000.00
    
    市场检测费津贴资金 2,500.00 2,500.00
    
    重要产物追溯体系示范项目嘉奖 3,410,000.00
    
    奖金
    
    牛羊肉活体储蓄投放春节市场的 93,000.00
    
    补贴
    
    合 计 185,280,505.55 89,853,564.8446、投资收益
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    权益法核算恒久股权投资 2,201,707,259.32 2,347,060,889.58
    
    可供出售金融资产分红投资收益 24,326,753.45 34,006,694.33
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    持有至到期投资在持有期间的投资 3,367,461.41
    
    收益
    
    被投资单元清算损益 114,001.29
    
    生意业务性金融资产投资收益 -6,132,414.92
    
    处理恒久股权投资发生的投资收益 218,219,727.43 3,252,491.51
    
    合 计 2,444,253,740.20 2,381,669,123.20
    
    47、公允代价变换收益
    
    发生公允代价变换收益的来历 今年产生额 上年产生额
    
    以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产 -68,404,439.38 19,506,276.01
    
    按公允代价计量的投资性房地产 -49,135,266.56 40,692,007.78
    
    合 计 -117,539,705.94 60,198,283.79
    
    48、资产减值损失
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    坏账损失 -11,739,333.53 7,888,749.91
    
    存货减价损失 -17,999,288.90 5,921,365.63
    
    商誉减值损失 -2,531,366.46
    
    恒久待摊用度减值损失 -5,501,339.22
    
    合 计 -37,771,328.11 13,810,115.5449、资产处理收益
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    处理恒久资产收益 -11,696,252.95 -25,177.49
    
    合 计 -11,696,252.95 -25,177.4950、营业外收入
    
    (1)营业外收入按性质列式
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    处理非活动资产利得小计 98,300.00
    
    个中:处理牢靠资产收益 98,300.00罚款收入 39,347,548.28 35,321,099.20损失抵偿 19,744,156.69 10,239,115.01估量不利用的预收购物卡款 15,282,033.62 13,402,147.70当局补贴 13,323,024.43 6,753,543.43搬家赔偿 5,525,762.58 61,833,011.84应付账款核销 5,175,385.93
    
    盘盈利得 101,802.97 171,641.44
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    个税返还 678,822.02
    
    其他 27,913,338.31 27,731,841.26
    
    合 计 126,511,352.81 156,131,221.90
    
    (2)当局补贴明细
    
    补贴项目 今年产生额 上年产生额
    
    稳岗补贴 11,518,432.56 783,467.96
    
    公共购物消费促进季嘉奖 1,046,330.00 1,270,000.00
    
    防疫物资津贴款 351,000.00
    
    企业成长补贴资金 118,681.98 7,000.00
    
    先进单元嘉奖 100,000.00 20,000.00
    
    测温门津贴 74,000.00
    
    开拓扶持基金 2,911,000.00
    
    商务局嘉奖 730,000.00
    
    减免税款 354,795.41
    
    其他当局补贴 114,579.89 677,280.06
    
    合 计 13,323,024.43 6,753,543.43
    
    51、营业外支出
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    非活动资产处理损失 7,513,871.14 3,960,176.92
    
    个中:牢靠资产处理损失 5,956,540.03 3,829,967.83
    
    无形资产处理损失 4,000.00
    
    恒久待摊处理损失 1,557,331.11 126,209.09很是损失 343,961,175.87 275,277,829.42公益性捐赠支出 25,910,946.22 109,640,952.00赔款及抵偿支出 16,190,089.68 38,640,690.96罚款支出 9,105,960.50 6,834,865.14估量未决诉讼损失 1,867,365.31 -24,330,357.56其他 33,292,519.59 22,192,439.83
    
    合 计 437,841,928.31 432,216,596.71
    
    52、所得税用度
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    当期所得税用度 587,550,743.91 509,119,582.53
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    递延所得税用度 -32,378,108.75 31,405,873.87
    
    合 计 555,172,635.16 540,525,456.40
    
    53、其他综合收益
    
    详见附注六、39
    
    54、现金流量表增补资料
    
    (1)现金流量表增补资料
    
    增补资料 今年金额 上年金额
    
    1、将净利润调理为策划勾当现金流量:
    
    净利润 1,734,094,419.97 2,489,667,351.91
    
    加:资产减值筹备 37,771,328.11 -13,810,115.54
    
    牢靠资产折旧、投资性房地产摊销 465,010,328.86 271,437,907.64
    
    无形资产摊销 333,315,600.48 153,845,808.40
    
    恒久待摊用度摊销 621,013,539.81 493,820,466.06
    
    处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的损 11,696,252.95 25,177.49失(收益以“-”号填列)
    
    牢靠资产报废损失(收益以“-”号填列) 7,415,571.14 3,960,176.92
    
    公允代价变换损失(收益以“-”号填列) 117,539,705.94 -60,198,283.79
    
    财政用度(收益以“-”号填列) 1,153,983,786.23 695,115,562.71
    
    投资损失(收益以“-”号填列) -2,444,253,740.20 -2,381,669,123.20
    
    递延所得税资产淘汰(增加以“-”号填列) -22,468,856.71 -47,271,298.64
    
    递延所得税欠债增加(淘汰以“-”号填列) -9,909,252.04 78,677,172.51
    
    存货的淘汰(增加以“-”号填列) -75,841,517.88 -992,033,631.88
    
    策划性应收项目标淘汰(增加以“-”号填列) 163,246,895.46 653,957,865.52
    
    策划性应付项目标增加(淘汰以“-”号填列) -281,957,759.26 760,923,698.22
    
    其他策划勾当发生的现金流量净额 1,810,656,302.86 2,106,448,734.332、现金及现金等价物净变换环境:
    
    现金的年尾余额 12,527,214,463.61 8,566,675,046.49
    
    减:现金的年头余额 8,566,675,046.49 4,539,691,157.26
    
    现金及现金等价物净增加额 3,960,539,417.12 4,026,983,889.23
    
    (2)现金及现金等价物的组成
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    一、现金 12,527,214,463.61 8,566,675,046.49
    
    个中:库存现金 5,880,560.32 21,479,989.32
    
    可随时用于付出的银行存款 11,356,777,428.77 8,537,184,123.59
    
    可随时用于付出的其他钱币资金 1,164,556,474.52 8,010,933.58
    
    二、年尾现金及现金等价物余额                      12,527,214,463.61     8,566,675,046.49
    
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    注:现金及现金等价物年尾余额为人民币12,527,214,463.61元,比资产欠债表货
    
    币资金年尾余额少人民币288,340,192.78元,系受限制钱币资金的影响。
    
    55、所有权或利用权受限制的资产
    
                 资产名称           项  目        年尾账面代价               受限原因
    
    
    银行承兑汇票担保金、专管账户金额、
    
    担保金等 钱币资金 288,340,192.78保函担保金、金交所生意业务担保金、贷款
    
    担保金、司法冻结金钱等
    
    应收单据 应收单据 3,500,000.00新百超市以单据质押对外开出应付票
    
                                       据
    
    
    新华百货以银川市金凤区北京中路192
    
    金凤区亲水贸易广场 牢靠资产 209,085,707.66号亲水贸易广场DE102室、DE301室
    
    3-5层抵押,向中国工商银行股份有限
    
    公司银川东城支行取得借钱
    
    新百超市以银川市金凤区北京中路192
    
    金凤区亲水贸易广场 牢靠资产 186,580,634.81号亲水贸易广场DE101室1-2层抵押
    
    向中国工商银行股份有限公司银川东
    
    城支行取得借钱
    
    新华百货东门房产 牢靠资产 148,086,011.70新华百货以东门房产抵押借钱
    
    麦德龙中国房产 牢靠资产 2,094,354,000.00麦德龙中国以其团体内子公司拥有的
    
    衡宇及地皮作为抵押,向银行取得借钱
    
    广东深圳物美信息技能以深圳市白石
    
    深圳湾科技生态园房 路南沙河西路西深圳湾科技生态园 12
    
    产 牢靠资产 379,992,003.26栋B座5301、5302、5401及5402作
    
    为抵押,向交通银行股份有限公司深圳
    
    分行取得借钱
    
    广东深圳物美技能投资以深圳市白石
    
    深圳湾科技生态园房 路南沙河西路西深圳湾科技生态园 12
    
    产 牢靠资产 189,725,368.70栋B座5201及5202作为抵押,向交
    
    通银行股份有限公司深圳分行取得借
    
    款
    
    广东深圳物美软件技能以深圳市白石
    
    深圳湾科技生态园房 路南沙河西路西深圳湾科技生态园 12
    
    产 牢靠资产 189,548,282.25栋B座5101及5102作为抵押,向交
    
    通银行股份有限公司深圳分行取得借
    
    款
    
    新华百货东门房产 无形资产 208,469,417.58新华百货以东门地皮利用权抵押借钱
    
    麦德龙中国地皮 无形资产 5,716,843,000.00麦德龙中国以其团体内子公司拥有的
    
    衡宇及地皮作为抵押,向银行取得借钱
    
    物美股份持有的非累
    
    积永续境外优先股股 可供出售金融资产 33,596,710.10抵押以取得短期借钱
    
    票
    
    合 计 9,648,121,328.84
    
    七、归并范畴的改观
    
    1、非同一节制下企业归并
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    (1)今年产生的重要的非同一节制下企业归并
    
    被购置方名 股权取得 股权取 股权 购置日的 购置日至年尾被
    
    称 时点 股权取得本钱 得比例 取得 购置日 确定依据 购置方的收入
    
    (%) 方法
    
    麦德龙中国 202月0年4 16,916,596,000.00 80.00 收购 202月0年4 股权交割日 15,510,192,296.45
    
    八、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业团体的组成
    
    持股比例
    
    子公司名称 注册地 业务性质 直接+间接 取得方法
    
    (%)
    
    北京物美贸易团体股份有限公
    
    司 北京 贸易零售 96.26投资设立
    
    北京物美置地房地产开拓有限
    
    公司 北京 房地产开拓 100.00投资设立
    
    天津物美投资成长有限公司 天津 贸易零售 100.00投资设立
    
    上海物广百货有限公司 上海 贸易零售 100.00投资设立
    
    拉萨智网卓越投资打点有限公
    
    司 拉萨 投资打点、咨询 100.00投资设立
    
    银川新华百货贸易团体股份有 非同一节制下企业
    
    限公司 银川 贸易零售 42.12归并
    
    北京物美天马投资有限公司 北京 项目投资打点 100.00投资设立
    
    华丽现代畅通成长有限公司 北京 贸易零售 94.28同并一节制下企业合
    
    公北司京物美创展房地产开拓有限 北京 房地产开拓 100.00投资设立
    
    北京物美普金达便利超市有限
    
    责任公司 北京 贸易零售 60.01投资设立
    
    北京崇远物美贸易有限公司 北京 贸易零售 50.70投资设立
    
    北京康平投资包管有限公司 北京 投资包管 100.00同并一节制下企业合
    
                              北京物美海之龙贸易有限公司 北京    贸易零售                    51.00投资设立
    
    
    北中心京有绿限色公安司全农产物物流信息 北京 咨询技能开拓处事 100.00投资设立
    
    通美投资有限公司 河北 投资、资产打点 100.00投资设立
    
    拉萨经济技能开拓区美康投资
    
    打点有限公司 拉萨 投资打点、咨询 100.00投资设立
    
    物美南边科技有限责任公司 深圳 贸易零售 100.00投资设立
    
    上海物美尚昶投资有限公司 上海 投资、投资打点咨询 100.00投资设立
    
    美通(银川)付出处事有限公司 银川 互联网信息处事 76.85投资设立
    
    物美金融信息处事(北京)有限 北京 金融信息处事 100.00投资设立
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    持股比例
    
    子公司名称 注册地 业务性质 直接+间接 取得方法
    
    (%)
    
    公司
    
    物美控股团体(天津滨海新区)
    
    投资有限公司 天津 投资打点、咨询 100.00投资设立
    
                              物美融资租赁(天津)有限公司天津    融资租赁                   100.00投资设立
    
    
    北京超市发大厦房地产开拓有 非同一节制下企业
    
    限公司 北京 房地产开拓 52.21归并
    
    天津市华安展业投资有限公司 天津 投资打点、咨询 100.00并同一节制下企业合
    
    北京美通小额贷款有限公司 北京 发放贷款 100.00投资设立
    
    物美津创(天津)投资打点有限
    
                              公司                       天津    投资打点、咨询             100.00投资设立
    
    
    物美津滨(天津)投资打点有限
    
    公司 天津 投资打点、咨询 100.00投资设立
    
    Retail Development (HK)
    
    Limited 香港 投资打点 100.00投资设立
    
    Renew Enterprise 开 曼 群 投资设立
    
    Corporation Limited 岛 投资打点 100.00
    
    浙司江物美九律投资打点有限公 杭州 资产打点、投资打点 100.00投资设立
    
    物美津投(天津)贸易打点有限
    
    公司 天津 贸易打点 100.00投资设立
    
    物美津科(天津)贸易打点有限 投资设立
    
    公司 天津 贸易打点 100.00
    
    天限公津司滨海新区物美津融商贸有 天津 批发零售、告白业务 100.00投资设立
    
    天津津滨新美科技有限公司 天津 技能处事 100.00投资设立
    
    北京美乐美达贸易打点有限公
    
    司 北京 贸易打点 100.00投资设立
    
    北京物美供给链技能有限公司 北京 咨询技能开拓处事 100.00投资设立
    
    宁夏物美美农贸易打点有限公
    
    司 银川 企业打点及咨询 100.00投资设立
    
    北限公京司物美新域智达贸易打点有 北京 贸易零售 100.00投资设立
    
    北京慧通顺达贸易打点有限公
    
    司 北京 企业打点及咨询 100.00投资设立
    
    2、在合营企业或联营企业中的权益
    
    (1)重要的合营企业或联营企业
    
    合营企业或联营企业名 主要策划 持股比例 对合营企业或联营
    
    注册地 业务性质 直接+间接 企业投资的管帐处称 地
    
    (%) 理要领
    
    泰康保险团体股份有限 保险业务、投资设立保 权益法
    
    公司 北京 北京 险企业 9.22
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    合营企业或联营企业名 主要策划 持股比例 对合营企业或联营
    
    注册地 业务性质 直接+间接 企业投资的管帐处称 地
    
    % 理要领( )
    
    司重庆商社(团体)有限公 重庆 重庆 零售 45.00 权益法
    
    马公司上消费金融股份有限 重庆 重庆 贷债款券、接收存款、刊行 16.12 权益法
    
    河北省金融租赁有限公
    
    司 河北 河北 融资租赁 11.48 权益法
    
    (2)重要联营企业的主要财政信息
    
    项 目 年尾余额/今年产生额(万元)
    
    泰康保险 顿时消费 重庆商社 河北金融
    
    资产合计 112,748,389.27 5,248,418.13 2,370,972.46 4,050,746.52
    
    欠债合计 102,399,234.80 4,533,221.65 1,580,107.07 3,466,183.93
    
    少数股东权益 -1,633.94 349,138.71
    
    归属于母公司股东权 10,350,788.41 715,196.49 441,726.68 584,562.59
    
    益
    
    营业收入 23,469,979.10 760,398.70 2,474,162.35 123,077.30
    
    净利润 1,906,132.60 71,151.40 105,662.56 46,319.23
    
    归属于母公司股东净 1,937,580.09 71,151.40 56,040.90 46,319.23
    
    利润
    
    今年度收到的来自联 55,338.05 4,443.30
    
    营企业的股利
    
    (续)
    
    项 目 年头余额/上年产生额(万元)
    
    泰康保险 顿时消费 河北金融
    
    资产合计 93,548,700.00 5,481,530.96 4,108,940.44
    
    欠债合计 85,406,700.00 4,837,485.87 3,555,297.20
    
    少数股东权益 22,200.00
    
    归属于母公司股东权益 8,119,800.00 644,045.09 553,643.24
    
    营业收入 20,381,500.00 899,900.87 103,974.54
    
    净利润 2,180,200.00 85,338.82 51,332.93
    
    今年度收到的来自联营企 36,892.04 4,206.04
    
    业的股利
    
    注:重庆商社(团体)有限公司营业收入及净利润金额为2020年4至12月金额。
    
    本团体自2020年3月末开始对重庆商社(团体)有限公司实施重大影响,因此对2020
    
    年4至12月的权益变换金额举办权益法核算。
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    九、与金融东西相关的风险
    
    本团体的主要金融东西包罗股权投资、借钱、应收账款、应付账款、应付债券,各
    
    项金融东西的具体环境说明见本附注六相关项目。与这些金融东西有关的风险,以及本
    
    团体为低落这些风险所采纳的风险打点政策如下所述。本团体打点层对这些风险敞口
    
    举办打点和监控以确保将上述风险节制在限定的范畴之内。
    
    本团体回收敏感性阐明技能阐明风险变量的公道、大概变革对当期损益或股东权
    
    益大概发生的影响。由于任何风险变量很少孤独地产生变革,而变量之间存在的相关性
    
    对某一风险变量的变革的最终影响金额将发生重大浸染,因此下述内容是在假设每一
    
    变量的变革是在独立的环境下举办的。
    
    风险打点方针和政策
    
    本团体从事风险打点的方针是在风险和收益之间取得适当的均衡,将风险对本集
    
    团策划业绩的负面影响低落到最低程度,使股东及其其他权益投资者的好处最大化。基
    
    于该风险打点方针,本团体风险打点的根基计策是确定和阐明本团体所面对的各类风
    
    险,成立适当的风险遭受底线和举办风险打点,并实时靠得住地对各类风险举办监视,将
    
    风险节制在限定的范畴之内。
    
    1、市场风险
    
    (1)外汇风险
    
    外汇风险指因汇率变换发生损失的风险。本团体遭受外汇风险主要与美元、韩元、
    
    欧元、日元、港币、英镑有关,本团体的其他主要业务勾当以人民币计价结算。于2020
    
    年12月31日,除下表所述资产或欠债为外币余特别,本团体的资产及欠债均为人民
    
    币余额。该等外币余额的资产和欠债发生的外汇风险大概对本团体的策划业绩发生影
    
    响。
    
    项 目 年尾外币余额 折算汇率 年尾折算人民币余额
    
    钱币资金
    
    个中:美元 389,744,301.86 6.5249 2,543,042,595.20
    
    韩元 19,553,450,921.67 0.0060 117,320,705.53
    
    欧元 9,501,342.79 8.0250 76,248,275.91
    
    日元 781,904,885.28 0.0632 49,416,388.75
    
    港币 2,013,839.81 0.8416 1,694,847.58
    
    英镑 173,475.53 8.8903 1,542,249.50
    
    合 计 2,789,265,062.47(2)利率风险-现金流量变换风险
    
    本团体除中百姓生银行香港分行的恒久借钱利率为2%加欧洲同业拆借利率外,其
    
    他均为牢靠利率,利率风险较低。
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    (3)其他价值风险
    
    其他价值风险主要系本团体持有的以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融
    
    资产公允代价变换风险,本团体持有的以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融
    
    资产环境请拜见附注六、2。
    
    2、信用风险
    
    2020年12月31日,大概引起本团体财政损失的最大信用风险敞口主要来自于合
    
    同另一方未能推行义务而导致本团体金融资产发生的损失。
    
    为低落信用风险,本团体于每个资产欠债表日审核每一单项应收款的接纳环境,以
    
    确保就无法接纳的金钱计提充实的坏账筹备。因此,本团体打点层认为本团体所包袱的
    
    信用风险已经大为低落。本团体的活动资金存放在信用评级较高的银行,故活动资金的
    
    信用风险较低。
    
    3、活动风险
    
    打点活动风险时,本团体保持打点层认为充实的现金及现金等价物并对其举办监
    
    控,以满意本团体策划需要,并低落现金流量颠簸的影响。本团体打点层对银行借钱、
    
    应付债券的利用环境举办监控并确保遵守借钱及债券相关协议。
    
    十、关联方及关联生意业务
    
    1、控股股东及最终节制方
    
    控股股东 注册地 业务性质 注册成本 持股比例 表决权比例
    
    (%) (%)
    
    北京卡斯特科技投资有限公司 北京 投资 12,000 万 97.02 97.02
    
    注:本团体的最终节制工钱张文中先生。
    
    2、本团体的子公司环境
    
    详见附注八、1、在子公司中的权益。
    
    3、本团体的合营和联营企业环境
    
    本团体重要的合营和联营企业详见附注六、12恒久股权投资披露的相关信息。
    
    4、其他关联方环境
    
    其他关联方名称 其他关联方与本团体干系
    
    Dmall inc. 最终节制人节制的其他公司
    
    多点糊口(中国)网络科技有限公司 最终节制人节制的其他公司
    
    多点新鲜(北京)电子商务有限公司 最终节制人节制的其他公司
    
    多点(深圳)数字科技有限公司 最终节制人节制的其他公司
    
    北京崇远投资策划公司 对子公司有重大影响的投资方
    
    青海万通物业成长有限公司 对子公司有重大影响的投资方
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    其他关联方名称 其他关联方与本团体干系
    
    北京新糊口贸易投资成长有限公司 其他关联干系方
    
    北京崇文门菜市场物美综合超市有限公司 其他关联干系方
    
    北京通码网络技能有限公司 其他关联干系方
    
    宁夏夏进乳业团体股份有限公司 其他关联干系方
    
    My Mart (Shanghai) Trading Co. Ltd. 其他关联干系方
    
    METRO-nom GmbH 其他关联干系方
    
    METRO Sourcing International Limited 其他关联干系方
    
    METRO INTERNATIONAL SUPPLY GmbH 其他关联干系方
    
    METRO AG 其他关联干系方
    
    METRO Cash & Carry International GmbH 其他关联干系方
    
    5、关联方生意业务环境
    
    (1)购销商品、提供和接管劳务的关联生意业务
    
    ①采购商品/接管劳务环境
    
    关联方 关联生意业务内容 今年产生额 上年产生额
    
    多点糊口(中国)网络科技有限公司 采购商品 273,948,780.98
    
    北京文固商贸有限公司 采购商品 123,080,497.93 236,936,151.54
    
    宁夏夏进乳业团体股份有限公司 采购商品 96,951,575.43 99,371,568.01
    
    北京崇文门菜市场物美综合超市有限公司 采购商品 421,002.45
    
    METRO INTERNATIONAL SUPPLY GmbH 采购商品 3,550,919.11
    
    METRO Sourcing International Limited 采购商品 916,252.01
    
    多点新鲜(北京)电子商务有限公司 接管劳务 3,922.76 7,132,644.54
    
    多点(深圳)数字科技有限公司 接管劳务 18,241,797.07
    
    合 计 242,744,964.31 617,810,147.52
    
    ②出售商品/提供劳务环境
    
    关联方 关联生意业务内容 今年产生额 上年产生额
    
    多点糊口(中国)网络科技有限公司 销售商品 285,150,656.98
    
    北京崇文门菜市场物美综合超市有限公司 销售商品 224,277,252.70 203,427,174.65
    
    北京文固商贸有限公司 销售商品 188,615.30
    
    多点(深圳)数字科技有限公司 提供劳务 15,332,274.71
    
    合 计 239,609,527.41 488,766,446.93
    
    (2)其他关联生意业务
    
    ①配送费收入
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    关联方 关联生意业务内容 今年产生额 上年产生额
    
    多点糊口(中国)网络科技有限公司 配送费收入 23,778,283.92 8,942,649.51
    
    北京崇文门菜市场物美综合超市有限公司 配送费收入 1,518,349.01 1,108,590.66
    
    合 计 25,296,632.93 10,051,240.17
    
    ②处事费收入
    
    关联方 关联生意业务内容 今年产生额 上年产生额
    
    多点糊口(中国)网络科技有限公司 处事费收入 163,621.40 175,745,270.44
    
    多点(深圳)数字科技有限公司 处事费收入 102,664,630.26 449,913.05
    
    METRO-nom GmbH 处事费收入 2,453,316.71
    
    合 计 105,281,568.37 176,195,183.49
    
    ③处事费支出及其他
    
    关联方 关联生意业务内容 今年产生额 上年产生额
    
    METRO AG 接管处事支出 181,856,692.81
    
    METRO Cash & Carry International GmbH 接管处事支出 21,359,971.58
    
    多点糊口(中国)网络科技有限公司 处事用度 99,021,196.16 47,812,045.40
    
    多点(深圳)数字科技有限公司 处事用度 65,926,438.09 36,453,322.95
    
    北京崇文门菜市场物美综合超市有限公司 处事用度 29,643,557.45 19,358,450.10
    
    多点糊口(中国)网络科技有限公司 推广用度 251,139,904.90 174,675,700.63
    
    合 计 648,947,760.99 278,299,519.08
    
    6、关联方应收应付金钱
    
    (1)应收项目
    
    项目名称 年尾余额 年头余额
    
    应收账款:
    
    多点(深圳)数字科技有限公司 316,874,772.53 106,000,000.00
    
    多点糊口(中国)网络科技有限公司 122,019,598.89 38,527,970.16
    
    北京崇文门菜市场物美综合超市有限公司 33,913,739.70 1,890,383.40
    
    My Mart (Shanghai) Trading Co. Ltd. 4,017,788.05
    
    METRO-nom GmbH 2,600,515.71
    
    多点新鲜(北京)电子商务有限公司 9,167,421.90
    
    合 计 479,426,414.88 155,585,775.46
    
    其他应收款:
    
    多点糊口(中国)网络科技有限公司 12,890,000.00 17,990,000.00
    
    北京新糊口贸易投资成长有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    项目名称 年尾余额 年头余额
    
    合 计 17,990,000.00 23,090,000.00
    
    恒久应收款:
    
    Dmall inc. 56,401,262.58 323,192,858.12
    
    多点(深圳)数字科技有限公司 7,489,315.07
    
    合 计 63,890,577.65 323,192,858.12
    
    (2)应付项目
    
    项目名称 年尾余额 年头余额
    
    应付账款:
    
    青海万通物业成长有限公司 10,421,810.00 10,421,810.00
    
    METRO INTERNATIONAL SUPPLY GmbH 2,678,960.39
    
    宁夏夏进乳业团体股份有限公司 12,487,002.08
    
    合 计 13,100,770.39 22,908,812.08
    
    其他应付款:
    
    METRO AG 251,757,683.17
    
    METRO Cash & Carry International GmbH 64,735,282.12
    
    北京通码网络技能有限公司 23,056,697.74 23,056,697.74
    
    北京崇远投资策划公司 20,872,747.68 20,872,747.68
    
    合 计 360,422,410.71 43,929,445.42
    
    十一、理睬及或有事项
    
    1、重大理睬事项
    
    (1)成本理睬
    
    项 目 年尾余额(万元) 年头余额(万元)
    
    已签约但尚未于财政报表中确认的
    
    —购建恒久资产理睬 12,151.40 26,786
    
    —收购理睬 1,829,783
    
    未签约仅颠末打点层审批但尚未于财政报表中
    
    确认的
    
    —购建恒久资产理睬
    
    合 计 12,151.40 1,856,569
    
    (2)策划租赁理睬
    
    至资产欠债表日止,本团体对外签订的不行取消的策划租赁合约环境如下:
    
    项 目 年尾余额(万元)
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    不行取消策划租赁的最低租赁付款额:
    
    资产欠债表日后第1年 255,235.70
    
    资产欠债表日后第2年 250,118.26
    
    资产欠债表日后第3年 247,072.53
    
    今后年度 1,683,663.24
    
    合 计 2,436,089.73
    
    2、或有事项-未决诉讼
    
    (1)本团体部属企业新华百货与赵彩云衡宇租赁及返还原物两案
    
    2017年11月27日,新华百货向固原市原州区人民法院提告状讼,要求清除与赵
    
    彩云之间的《租赁条约》,请求判令赵彩云向新华百货付出欠付租金及物业费 122.09
    
    万元(暂计较至2017年11月30日,实际租金及物业费要求以条约约定为尺度,计较
    
    至对方实际撤离租赁园地并向新华百货返还之日止),并付出清除条约违约金36.63万
    
    元,返还651.3平方米的租赁园地。其后,赵彩云于2018年1月1日向固原市原州区
    
    人民法院提告状讼,要求新华百货返还其账本、单据、办公用品、家具等,抵偿其损失
    
    400.00万元、停业损失67.00万元;2019年2月1日,对方追加损失抵偿金额322.86
    
    万元。
    
    2019年5月20日,固原市原州区人民法院作出(2018)宁0402民初838号《民
    
    事裁决书》,鉴定:新华百货将美容院内25套美容仪器设备、5项美容产物、办公用
    
    品、家具返还赵彩云并抵偿赵彩云美容产物损失318.08万元。新华百货以一审中判断
    
    措施错误、案涉美容产物价值认定过高且缺失相应证据支持、责任比例分别不妥等来由
    
    向固原市中级人民法院提起上诉,2019年9月18日,固原市中级人民法院认为新华
    
    百货上诉来由创立,裁定取消一审讯断,将案件发回固原市原州区人民法院重审。
    
    2020年12月24日,固原市原州区人民法院作出(2019)宁0402民初8440号
    
    民事讯断书,鉴定:新华百货向赵彩云付出美容产物损失177.9732万元。新华百货不
    
    服一审讯断,继承于2021年1月11日向固原市中级人民法院提起上诉,要求取消一
    
    审讯断,改判驳回赵彩云的诉讼请求。新华百货按照企业管帐准则的要求,凭据讯断结
    
    果计提估量欠债177.9732万元。
    
    (2)宁夏荣耀堂教诲文化流传有限公司诉银川星悦城贸易打点有限公司、新华百
    
    货衡宇租赁条约纠纷案,宁夏荣耀堂教诲文化流传有限公司未经同意从第三人手中承
    
    租CC park商场园地策划儿童乐土,后新华百货整体承租商场后,与其告竣一致意见
    
    由其腾退置换园地举办策划,后其拒绝腾退,新华百货自行收回园地引起纠纷。2018
    
    年7月20日,宁夏荣耀堂教诲文化流传有限公司将银川星悦城贸易打点有限公司诉至
    
    金凤区人民法院,要求抵偿损失80.00万元,后追加新华百货为被告,并将诉讼请求的
    
    损失金额增加至337.54万元。2019年12月27日,金凤区人民法院作出(2018)宁
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    0106 民初 6417 号《民事讯断书》,鉴定新华百货向宁夏荣耀堂教诲文化流传有限公
    
    司抵偿经济损失107.90万元,新华百货不平一审讯断,已向银川市中级人民法院上诉,
    
    案件尚在审理中,新华百货按照企业管帐准则的要求,凭据一审讯断功效计提估量欠债
    
    107.90万元。
    
    (3)新华百货子公司新百超市与西安富丽家庭用品有限责任公司交易条约纠纷案
    
    2020年10月9日,西安富丽家庭用品有限责任公司(以下简称富丽公司)向银
    
    川市兴庆区法院提告状讼,要求新百超市退还2017年至2020年9月未经其确认的不
    
    公道的交货违约金184,480.85元,退还2019年至2020年9月未经其确认的不公道的
    
    促销库存补差扣款 137,146.93 元,退还 2020 年未经其确认的不公道的促销处事费
    
    10,409.72元,上述三项共计332,037.50元。2020年11月18日,银川市兴庆区法院
    
    按照统领权将案件移送金凤区人民法院处理惩罚,今朝尚未收到金凤区人民法院诉讼通知。
    
    (4)刘建明与新华百货旗下超市-乌海超市提供劳务者受害责任纠纷一案
    
    刘建明在乌海超市值班时不慎摔伤,就受害责任向乌海市海勃湾区人民法院提起
    
    诉讼,乌海市海勃湾区人民法院于2020年9月25日作出(2020)内0302民初1891
    
    号《民事讯断书》,鉴定乌海超市抵偿刘建明各项损失费158,244.33元,乌海超市不
    
    服一审讯断,向乌海市中级人民法院提起上诉,案件已于2020年10月13日受理,目
    
    前尚未开庭审理。乌海超市按照企业管帐准则的要求,凭据一审讯断功效计提估量欠债
    
    158,244.33元。
    
    (5)新华百货与宁夏大世界实业团体有限公司衡宇租赁条约纠纷一案
    
    新华百货与宁夏大世界实业团体有限公司(以下简称大世界公司)衡宇租赁纠纷历
    
    时5年,于2019年6月21日收到宁夏回族自治区高级人民法院作出(2019)宁民终
    
    236号《民事讯断书》,该讯断为终审讯断,讯断两边清除衡宇租赁条约,新华百货向
    
    大世界公司抵偿损失7,788.00万元。该纠纷中新华百货累计损失金额为17,788.00万
    
    元,个中预付定金6,000.00万元,2018年1月抵偿损失4,000.00万元,2019年抵偿
    
    租金及利钱7,788.00万元。付出损失后新华百货就担保金事项再诉,按照最高人民法
    
    院民事讯断书(2020)最高法民再116号,大世界公司应退回6,000.00万元担保金,
    
    该事项将对财政报表数据有重大影响,可是今朝大世界公司并无足够的资金付出担保
    
    金退款,两边正在协商,思量到金钱收回的大概性不确定,新华百货临时未确认应收回
    
    的担保金,待实际收到时再确认。
    
    (6)于2020年4月,本团体被一名租户提告状讼,告状本团体租赁的衡宇与转
    
    租协议中的用途不符,要求取消协议,返还押金和违约金合计4,640万元。
    
    (7)于2020年7月,本团体要求清除一项租赁协议,就过时付款予以宽免,并
    
    退还其预付金钱及已收押金,共计2,560万元。
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    (8)于2020年7月,一家物业打点公司告状本团体,指控本团体与第三方被告
    
    在租赁协议下拖欠电费,并配合包袱全部电费共计1,220万元。
    
    (9)于2020年7月,一家供给商就供给协议方面的违约纠纷告状本团体,该供
    
    应商要求抵偿的损失共计2,310万元。
    
    十二、资产欠债表日后事项
    
    本团体无需要披露的资产欠债表日后事项。
    
    十三、其他重要事项
    
    1、本团体无需要披露的其他重要事项。
    
    2、分部信息
    
    按照本团体的内部组织布局、打点要求及内部陈诉制度,鉴于本团体经济特征相似
    
    性较多,本团体的策划业务未分别策划分部。
    
    十四、公司财政报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    年尾余额
    
    类 别 账面余额 坏账筹备
    
    金额 比例 金额 计提比例 账面代价
    
    (%) (%)
    
    单项金额重大并单独计提
    
    坏账筹备的应收账款
    
    按组合计提坏账筹备的应
    
    收账款
    
    个中:账龄组合
    
    关联方组合 362,785,478.27 90.35 362,785,478.27
    
    金钱性质组合 38,750,270.27 9.65 38,750,270.27
    
    组合小计 401,535,748.54 100.00 401,535,748.54
    
    单项金额不重大但单独计
    
    提坏账筹备的应收账款
    
    合 计 401,535,748.54 100.00 401,535,748.54
    
    (续)
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    年头余额
    
    类 别 账面余额 坏账筹备
    
    金额 比例 金额 计提比例 账面代价
    
    (%) (%)
    
    单项金额重大并单独计提
    
    坏账筹备的应收账款
    
    按组合计提坏账筹备的应
    
    收账款
    
    个中:账龄组合
    
    关联方组合
    
    金钱性质组合
    
    组合小计
    
    单项金额不重大但单独计
    
    提坏账筹备的应收账款
    
    合 计
    
    2、其他应收款
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    应收利钱 7,410,000.00 7,410,000.00
    
    应收股利 875,385,030.19 284,029,091.12
    
    其他应收款 12,669,618,068.97 10,539,152,089.66
    
    合 计 13,552,413,099.16 10,830,591,180.78(1)应收利钱
    
    项 目 年尾余额 年头余额
    
    委托贷款 7,410,000.00 7,410,000.00
    
    合 计 7,410,000.00 7,410,000.00(2)其他应收款
    
    ①其他应收款分类披露
    
    年尾余额
    
    类 别 账面余额 坏账筹备
    
    金额 比例(%) 金额 比例 账面代价
    
    (%)
    
    单项金额重大并单独计提坏账筹备
    
    的其他应收款
    
    按组合计提坏账筹备的其他应收款
    
    个中:账龄组合 45,071,745.00 0.35 35,757,396.00 79.33 9,314,349.00
    
    关联方组合 12,404,664,182.88 97.64 12,404,664,182.88物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    金钱性质组合 255,639,537.09 2.01 255,639,537.09
    
    组合小计 12,705,375,464.97 100.00 35,757,396.00 0.28 12,669,618,068.97
    
    单项金额不重大但单独计提坏账准
    
    备的其他应收款
    
    合 计 12,705,375,464.97 100.00 35,757,396.00 0.28 12,669,618,068.97(续)
    
    年头余额
    
    类 别 账面余额 坏账筹备
    
    金额 比例(%) 金额 比例 账面代价
    
    (%)
    
    单项金额重大并单独计提坏账筹备
    
    的其他应收款
    
    按组合计提坏账筹备的其他应收款
    
    个中:账龄组合 45,071,745.00 0.42 35,457,396.00 78.67 9,614,349.00
    
    关联方组合 10,331,158,428.89 97.70 10,331,158,428.89
    
    金钱性质组合 198,379,311.77 1.88 198,379,311.77
    
    组合小计 10,574,609,485.66 100.00 35,457,396.00 0.34 10,539,152,089.66
    
    单项金额不重大但单独计提坏账准
    
    备的其他应收款
    
    合 计 10,574,609,485.66 100.00 35,457,396.00 0.34 10,539,152,089.66
    
    ②组合中,按账龄阐明法计提坏账筹备的其他应收款
    
    账 龄 年尾余额
    
    其他应收款 坏账筹备 计提比例(%)
    
    1年以内
    
    1至2年
    
    2至3年 1,000,000.00 500,000.00 50.00
    
    3年以上 44,071,745.00 35,257,396.00 80.00
    
    合 计 45,071,745.00 35,757,396.00 79.33(3)今年计提、收回或转回的坏账筹备环境
    
    今年计提坏账筹备金额300,000.00元。
    
    3、恒久股权投资
    
    (1)恒久股权投资分类
    
    年尾余额 年头余额
    
                                                           项   目                        减值                                        减值
    
    
    账面余额 筹备 账面代价 账面余额 筹备 账面代价
    
    对子公司投资 7,865,403,438.76 7,865,403,438.76 7,689,322,148.76 7,689,322,148.76
    
    春联营、合营 4,014,499,991.51 4,014,499,991.51 3,475,867,370.04 3,475,867,370.04
    
    企业投资
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    年尾余额 年头余额
    
    项 目 减值 减值
    
    账面余额 筹备 账面代价 账面余额 筹备 账面代价
    
    合 计 11,879,903,430.27 11,879,903,430.27 11,165,189,518.80 11,165,189,518.80
    
    (2)恒久股权投资明细
    
    ①对子公司的投资
    
    被投资的单元 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额物美南边科技有限责任 4,063,591,519.21 4,063,591,519.21
    
    公司
    
    银川新华百货贸易团体 973,257,378.22 973,257,378.22
    
    股份有限公司
    
    华丽现代畅通成长有限 511,652,658.20 511,652,658.20
    
    公司
    
    北京物美天马投资有限 437,571,080.00 437,571,080.00
    
    公司
    
    北京物美贸易团体股份 325,110,756.33 76,081,290.00 401,192,046.33
    
    有限公司
    
    北京物美置地房地产开 260,000,000.00 260,000,000.00
    
    发有限公司
    
    浙江物美九律投资打点 200,000,000.00 200,000,000.00
    
    有限公司
    
    物美融资租赁(天津) 135,000,000.00 135,000,000.00
    
    有限公司
    
    北京超市发大厦房地产 125,415,000.00 125,415,000.00
    
    开拓有限公司
    
    北京美通小额贷款有限 100,000,000.00 100,000,000.00
    
    公司
    
    北京物美供给链技能有 100,000,000.00 100,000,000.00
    
    限公司
    
    通美投资有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
    
    北京康平投资包管有限 74,690,000.00 74,690,000.00
    
    公司
    
    美通(银川)付出处事 60,000,000.00 60,000,000.00
    
    有限公司
    
    天津津滨新美科技有限 50,300,000.00 50,300,000.00
    
    公司
    
    物美金融信息处事(北 50,000,000.00 50,000,000.00
    
    京)有限公司
    
    北京物美海之龙贸易有 44,129,700.00 44,129,700.00
    
    限公司
    
    天津物美投资成长有限 40,000,000.00 40,000,000.00
    
    公司
    
    北京崇远物美贸易有限 28,800,000.00 28,800,000.00
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    被投资的单元 年头余额 今年增加 今年淘汰 年尾余额公司
    
    北京物美创展房地产开 25,000,000.00 25,000,000.00
    
    发有限公司
    
    物美控股团体(天津滨海 20,000,000.00 20,000,000.00
    
    新区)投资有限公司
    
    上海物美尚昶投资有限 20,000,000.00 20,000,000.00
    
    公司
    
    天津市华安展业投资有 18,304,056.80 18,304,056.80
    
    限公司
    
    物美津科(天津)贸易 17,000,000.00 17,000,000.00
    
    打点有限公司
    
    北京物美普金达便利超 12,300,000.00 12,300,000.00
    
    市有限责任公司
    
    物美津创(天津)投资 10,000,000.00 10,000,000.00
    
    打点有限公司
    
    北京绿色安详农产物物 4,000,000.00 4,000,000.00
    
    流信息中心有限公司
    
    拉萨智网卓越投资打点 1,000,000.00 1,000,000.00
    
    有限公司
    
    拉萨经济技能开拓区美 1,000,000.00 1,000,000.00
    
    康投资打点有限公司
    
    上海物美实业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
    
    上海物广百货有限公司 100,000.00 100,000.00
    
    北京物美新域智达贸易 100,000.00 100,000.00
    
    打点有限公司
    
    合 计 7,689,322,148.76 176,081,290.00 7,865,403,438.76
    
    ②春联营企业的投资
    
    被投资的单元 年头余额 今年增加 权益调解 今年现金股利泰康保险团体股份有 2,363,987,927.13 632,757,244.05 134,107,574.72
    
    限公司
    
    顿时消费金融股份有 1,111,879,442.91 118,655,950.74
    
    限公司
    
    合 计 3,475,867,370.04 751,413,194.79 134,107,574.72
    
    (续)
    
    物美科技团体有限公司 2020年度财政报表附注
    
    被投资的单元 今年淘汰 年尾余额 持股比例 减值筹备
    
    (%)
    
    泰康保险团体股份有 2,862,637,596.46 2.24
    
    限公司
    
    顿时消费金融股份有 78,672,998.60 1,151,862,395.05 16.12
    
    限公司
    
    合 计 78,672,998.60 4,014,499,991.51
    
    4、营业收入、营业本钱
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    收入 本钱 收入 本钱
    
    主营业务 1,955,097,462.73 1,954,150,569.66 1,936,196,584.11 1,925,312,235.40
    
    其他业务 337,032,092.51 317,171,279.93 381,837,421.58 211,163,531.99
    
    合 计 2,292,129,555.24 2,271,321,849.59 2,318,034,005.69 2,136,475,767.39
    
    5、投资收益
    
    项 目 今年产生额 上年产生额
    
    权益法核算恒久股权投资 551,811,968.33 663,012,552.65
    
    持有可供出售金融资产及理工业品取得的投资收益 11,305,247.72 5,264,167.21
    
    本钱法核算的恒久股权投资分红投资收益 2,454,674,711.54 13,351,584.47
    
    处理恒久股权投资发生的投资收益 217,019,727.43
    
    合 计 3,234,811,655.02 681,628,304.33

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